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1921. 企业所得税汇算清缴 [8%]

...及报表账务有错的话，21年的账务不会调整，除非您公司2021年账务做错，那么您公司21年账务错了，改正后，2022年按改正后的报表填报，谢谢提问！

分类:专家答疑 时间:20230516

1922. 土地复垦基金及矿山环境治理恢复基金，所得税前列支 [8%]

提出如下问题:我单位2021年进行了矿山开采，我单位在2022年没有计提土地复垦基金及矿山环境治理恢复基金，两项基金账务没有计入产品生产成本，2022年缴纳了部分水土保持保持费。 1、请问我公司是否补计两项基金？是否需...

分类:专家答疑 时间:20230516

1923. 汽车拆解行业最新税收政策 [8%]

...收政策 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:财税【2021】40号文件 为推动资源综合利用行业持续健康发展，现将有关增值税政策公告如下: 　　一、从事再生资源回收的增值税一般纳税人销售其收购的再生资源，可以选择...

分类:专家答疑 时间:20230518

1924. 是否可以享受所得税“三免两减半”？ [8%]

...:您好:依据财政部 税务总局 发展改革委 生态环境部公告2021年第36号文件规定，该文件有与贵公司相关业务优惠政策规定，但是文件不是很详细，不能准确进行判定。建议贵公司到当地税务机关再进行一下确认，以免造成不必要...

分类:专家答疑 时间:20230525

1925. 发票异常怎么提供有效材料 [8%]

提出如下问题:我们公司是浙江一家企业，于2021年2022年与山西一家企业采购铸铁件，2022年对方陆续发货后我们也支付了货款，但是对方还有300多万的发票一直迟迟不开，后来我们在对方税务局沟通协调下分别于2022年11月开出100...

分类:专家答疑 时间:20230614

1926. 公司新买的小车能一次性做扣除分录？ [8%]

...出的问题专家解答如下:您好：依据(财政部 税务总局公告2021年第6号)，文件第一条规定，《财政部 税务总局关于设备器具扣除有关企业所得税政策的通知》(财税〔2018〕54号)等16个文件规定的税收优惠政策凡已经到期的，执行期...

分类:专家答疑 时间:20230706

1927. 供应商欠税走逃，税局警示异常发票 [8%]

...经营不善欠税走逃联系不到，导致我方有异常增值税发票2021年，2022年需要进项转出交税。业务真实发生，发票真实、单据流齐全，是否需要做所得税调整？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 根据您公司情况...

分类:专家答疑 时间:20230710

1928. 预付账款货未收发票也没有应该如何处理 [8%]

提出如下问题:我司有几笔2016-2021年预付账款，没有收到货物也没有收到发票，现在对方公司联不上，在天眼查到的结果是”存续“”失信惩戒对像“。请问应该如何冲销这些账？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 预...

分类:专家答疑 时间:20230724

1929. 预付账款货未收发票也没有收到物资应该如何处理 [8%]

提出如下问题:我司有几笔2016-2021年预付账款，没有收到货物也没有收到发票，现在对方公司联不上，在天眼查到的结果是”存续“”失信惩戒对像“。请问应该如何冲销这些账？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:不能冲...

分类:专家答疑 时间:20230724

1930. 房产税务问题咨询 [8%]

提出如下问题:A房地产公司是老项目，2021年将房产200万出售给B公司，征收率5%，B公司作为固定资产入账。2023年B公司将该房产250万元出售给第三方，是按征收率5%，还是按税率9%纳税 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好...

分类:专家答疑 时间:20230827