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19301. 营改增税负及所得税税率 [30%]

...red>提出如下问题:老师，请问：如果建安合同在5.1之后还没有完结。想进行继续开地税发票，是否有备案等可以进行申请至6.1号，按原税率进行交税款？2.建安业营改增转一般纳税人后是否有税负要求 3.营改增之后...

分类:专家答疑 时间:20160429

19302. 营改增后新老项目选择计税方法的问题 [30%]

...！我公司有几个项目目前准备同时开发，其中有一个是2015年8月取得施工许可证，其他几个都在2016年5月1日准备取得施工许可证，请问老师：（1）同一个公司，同时有老项目和新项目，我公司是否可以分别选择老项目按简易计税...

分类:专家答疑 时间:20160430

19303. 关于审批和帐务处理 [30%]

临时会员提出如下问题:1.我们是一家私人企业,所有的单据,老板都要求必须经过他审批,但实际上他经常出差,其他业务员报帐,借备用金往往是先打招呼就借款,报帐,然后才由老板审批,再进行帐务处理.这种状况...

分类:专家答疑 时间:20050424

19304. 公司购买理财产品 [30%]

...员：您提出的问题专家解答如下:您好！ 1.法律上没有专门规定明确“公司购买理财收取利息的行为是否需要对外开具发票缴纳增值税”。实务中，依据相关规定，我们认为，贵公司购买理财收取利息的行为需要对...

分类:专家答疑 时间:20160509

19305. 关于“实际发生的营业税金及附加、土地增值税”的正确填表 [30%]

...:老师您好！现在我有一个问题向您请教：就是在填表A105010《视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表》中：3.第25行“实际发生的营业税金及附加、土地增值税”时，我是按2015年本年度实际发生的营业税金及附加...

分类:专家答疑 时间:20160509

19306. 企业购买个人农业土地交什么税 [30%]

... 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、农业用地为集体用地，不能转让。但可以出租。 2、个人转租集体土地使用权，按销售无形资产缴纳增值税，税率6%，及个人所得税，可以申请税务机关代开发票。 ...

分类:专家答疑 时间:20160512

19307. 房地产业按简易计税增值税的抵扣范围 [30%]

...我想问的是：增值税进项税在简易计税的条件下： 1：固定资产 2：办公用品 3：住宿费用 取得的增值税发票是否能够抵扣 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:增值税...

分类: 时间:20160524

19308. 营改增问题 [30%]

提出如下问题:1、营改增之前已按照工程进度确认收入，并已计提营业税及附加但未缴纳税金，营改增以后开增值税应如何处理？ 2、营改增以后如何确认收入及确认收入时间，是否还是按照工程进度确...

分类: 时间:20160527

19309. 农产品抵扣问题 [30%]

...园艺植物用于我司开发楼盘的景观工程中，根据财税【2016】36号附件1第二 十五的规定：【按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和13%的扣除率计算的进项税额】。 1.我司怎样判断对方农业公司的销售发票是...

分类:专家答疑 时间:20160608

19310. 所得税计提问题 [30%]

提出如下问题:问题 在2015年末整个年度按账面利润计提所得税10万元，如果在2016年5月末所得税汇算完成后，应交的所得税高于10万或低于10万怎么办，账务怎么处理 尊敬的会员：...

分类:专家答疑 时间:20160614