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19541. 供销商带条件提供发票,我怎么办? [4%]

...144000元.质保期内,产品出现质量问题,待供应商处理好后,2008年12月付款22000元,我公司同时要求供应商开具发票,并承诺付清余款2000元.2009年,我公司多次索要发票,供应商均以没付清货款为由拒绝提供发票.请问专家：1、供应商应在何...

分类:专家答疑 时间:20090516

19542. 坏账准备的调增及调减 [4%]

...部会员提出如下问题:专家您好： 我公司2008年度发生如下业务：计提应收账款坏账准备700万元，本期转回800万元;计提存货减值损失1000万元，转回500万元。另外我公司本年向税务部门申报应收账款坏账损失核销400...

分类:专家答疑 时间:20090517

19543. 领用自产产品要交增值税？ [4%]

... A公司是一家财务及企业管理软件的研发和供应商，2008年1月1日自用一套自产财务及企业管理软件市价150万元（含税从）用于本企业财务核算和经营管理。问： 1、领用自产软件用于本企业财务核算和经营管理是否需要...

分类:专家答疑 时间:20090518

19544. 汇总纳税汇算清缴如何交税 [4%]

...您好! A公司总部在北京，在各省市均有分公司，2008年1-3季度按25%税率汇总计算并按分配表(总部参与分支机构分配，其比率为74%，分支机构占“50%在各分支机构进行分摊”的26%)分别在总部和分公司所在地缴纳了企业所得...

分类:专家答疑 时间:20090518

19545. 销售经挑选的非金属如何缴税 [4%]

...统一采购回厂后，对煤、石英砂挑选后供下属子公司用，2008年以前总公司应按17%还是13%开具增值税发票。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:按13%开具增值税发票。

分类:专家答疑 时间:20090518

19546. 工会经费支出填117179.87元还是475690.80元? [4%]

俱乐部会员提出如下问题:我公司2008年度计提工会经费117,179.87元,经费支出475,690.80元其中拔给工会408,690.00元(附有工会收据),以工会名义举办春节联欢晚会\慰问困难职工等67000.00元,请问在填报年终所得税汇算...

分类:专家答疑 时间:20090518

19547. 教育经费支出填78387.68元还是33017.00元? [4%]

俱乐部会员提出如下问题:我公司2008年度计提教育经费78387.68元,经费支出33017.00元,请问在填报年终所得税汇算清缴附表三中教育经费支出填78387.68元还是33017.00元? 尊敬的会员：您提出...

分类:专家答疑 时间:20090518

19548. 该支出是否属于可扣除的捐赠支出 [4%]

俱乐部会员提出如下问题:我公司2008年5月份由省药检局为了抗震救灾组织捐赠一批药品,该支出是否属于可扣除的捐赠支出? 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:属于可...

分类:专家答疑 时间:20090518

19549. 营业税关于金融保险业问题 [4%]

...后的余额为营业额"2009年1月1日起,此规定已取消.请问若是2008年发生的转贷外汇,2009年才收到利息,收到利息后才付境外利息,是否按差额征税还是按全额征税?谢谢! 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20090518

19550. 企业计提工资账务处理所得税 [4%]

...d>俱乐部会员提出如下问题:尊敬的老师: 2008年我公司因资金周转困难10至12月份职工工资计提在“应付工资”科目里,已进入08年的工资成本,待2009年1月份后按月分期发放,今年的汇算清缴期时,国税(我公司的所得税...

分类:专家答疑 时间:20090518