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1951. 关于增值税交纳的问题 [11%]

提出如下问题:2017.5月我公司与业主签订合同4500万元，22017.12月计量结算工程价4615万元，计量单已签完字，但业主方没有资金 ，在12月份没有收款也没有收到资金，业主要1月份才能拨付工程款。请问：1、我...

分类:专家答疑 时间:20180112

1952. 开办费摊销和研发支出 [11%]

...2万为不征税收入，我怎么补申报2016年企业所得税？2、若2017年公司仍没有经营收入，2017年怎么申报企业所得税？2016年未申报的72万能在2017年申报吗？3、由于2017年仍没有经营收入，预计2018年公司有收入，能把72万在2018年申报吗...

分类:专家答疑 时间:20180119

1953. 亏损计提坏账准备 [11%]

...or=red>提出如下问题:假设公司2016年度亏损1000万，2017年度计提坏账300万，利润总额100万，这样2017应纳税所得额为400万，但需要弥补2016年度亏损1000万，问题有2个： （1）公司2017年度是否需要计提递延所得税资产？

分类:专家答疑 时间:20180123

1954. 其他个人提供建筑服务税务机关可以代开增值税发票吗？可以 [11%]

...lor=red>提出如下问题:法规文号:国家税务总局公告2017年第11号 发文日期:2017-04-20 　九、自2017年6月1日起，将建筑业纳入增值税小规模纳税人自行开具增值税专用发票试点范围。月销售额超过3万元（或季销售额超过9...

分类:专家答疑 时间:20180301

1955. 关于发票问题 [11%]

提出如下问题:老师：我公司在2017年做成本时是暂估进去的没有发票，现在去税务局开了2017年成本的发票，但是开票时间是2018年，这些发票能不能做进2017年的成本里。 尊敬的会员：...

分类:专家答疑 时间:20180409

1956. 补提汽车折旧费合规合法吗？ [11%]

...如下问题:N公司是广州市的一般纳税人企业： 在2017年4月份购入一辆汽车含税价为351000元，收到一张销售汽车专用发票，发票上标明：17%增值税为51000元，销售额为300000元。 由于竞拍汽车牌照5次未成功，加之，购置...

分类:专家答疑 时间:20180411

1957. 财税2018第32号文件 [11%]

...为16%. 问题：我们公司的销售是按项目管理，合同是2017年5月1日以前签订的17%税率合同，销售收入是2017年5月1日以后实现的。请问2017年5月1日以后还可以给客户开17%的增值税发票吗？ 尊敬的会员：您...

分类:专家答疑 时间:20180417

1958. 企业所得税汇算清缴 [11%]

...d>提出如下问题:您好，请问我公司2018年度计入有2017年度未预计的收入，汇算清缴时是否可以调增17年度收入，然后待18年汇算清缴时再调减18年收入？汇算清缴表中哪张表中调整？谢谢 尊敬的会员：...

分类:专家答疑 时间:20180418

1959. 房租收入怎样做 [11%]

...一家企业，增值税发票是2018年才开出，实际上房租费是2017年的（未开具发票），这笔账怎样做合适？能放2017年先预提当收入？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 2017年可...

分类:专家答疑 时间:20180418

1960. 以前年度损益调整 [11%]

...提出如下问题:老师您好，我想问一下，我们单位2017年度补提了2016年度的企业所得税（2016年度所得税汇算清缴前），影响了留存收益。现在报送2017年度的所得税汇算清缴，请问该项以前年度损益调整是否在2017年税汇算...

分类:专家答疑 时间:20180501