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19641. 固定资产进项税抵扣 [4%]

...销售时，其已抵扣的进项税额做转出吧？这样才与财税[2008]170号《关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知》中第“一”中所讲相符，且在转让或销售时按“　不得抵扣的进项税额=固定资产净值×适用税率”做转出处理，而...

分类:专家答疑 时间:20090526

19642. 出售机械设备 [4%]

...题专家解答如下:按17%计提销项税。依据财税[2008]170号。

分类:专家答疑 时间:20090526

19643. 预提所得税 [4%]

...的技术使用费。 我公司每月预提计入管理费用，2008年7-12月计提的技术使用费，由于资金困难，至2009年4月份尚未支付，预提所得税也没有代扣代缴。税务稽查人员认为：计提技术使用费7日内就应上缴预提所得税，要求...

分类:专家答疑 时间:20090527

19644. 关于税务局错误让我公司交税的问题? [4%]

...局错误让我公司按2元交税,但税务局稽查局在2009年查2007-2008年账时,说按3元交.还要从2003年将税补交,还要交罚款等.这样合理吗?听说税务局错误的追溯期的, 追溯期的时效是多长时间? 尊敬的会员：...

分类:专家答疑 时间:20090527

19645. 长期股权投资 [4%]

...师：你好！问题如下：A、B财务按小企业会计制度。B公司2008年4月末所有者权益为750万元，其中实收资本1000万，未分配利润-300万元，盈余公积50万元，A公司于2009年5月1日对B进行投资付现金500万元占B公司63%股份，请问A公司财务...

分类:专家答疑 时间:20090527

19646. 回答相矛盾 [4%]

...: 根据新税法购入固定资产的进项税可以抵扣，我厂2008年签定了固定资产的购入合同，实际安装入帐及收取增值税发票的时间是2009年，能抵扣吗？ 尊敬的会员： 您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20090527

19647. 企业所得税问题？ [4%]

...员提出如下问题:请问：老师，我单位5月份补交2008年汇算所得税款。 借：应交税金 应交所得税 借：利润分配 未分配利润 贷：银行存款 贷：应交税金 应交所得税 ...

分类:专家答疑 时间:20090527

19648. 汇总预缴企业所得税 [4%]

...部会员提出如下问题:尊敬的专家：根据国税发（2008）28号文第十三条 新设立的分支机构，当年不就地预缴企业所得税。请问专家：我们分公司09年刚刚成立的，和总公司是属同一省内不同城市的，这种情况是否符合文...

分类:专家答疑 时间:20090528

19649. 出口转内销税金如何处理 [4%]

俱乐部会员提出如下问题:2008年11月出口产品10万元人民币，由于种种原因在90天内没有上报，现出口转内销，税务认定10万元是不含税价，收取17000元增值税。而应收帐款只能借记10万元，增值税17000元如何处...

分类:专家答疑 时间:20090530

19650. 关于企业所得税问题 [4%]

...优惠政策的通知》，（财税[2007]92号，我本人理解是财税[2008]151号文件的第（二）项在计算应纳税所得额时从收入总额中减除，请指正。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:目前对这种情...

分类:专家答疑 时间:20090530