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19701. 无偿使用外国企业设备加工产品 [30%]

...收？ （在香港以及上海2种情况） 3、B公司铸造的产品（1000日元/个）经由C公司销售给A公司在中国投资的D公司。 产品相关的关税以及增值税是否征收？如征收，税额如何计算？

分类:专家答疑 时间:20091203

19702. 股权转让企业所得税 [30%]

...非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》（国税发[2009]3号，该《办法》于2009年1月1日起执行。印花税参考文件财税[2003]183号，我们认为属于企业改制免于贴花，是否正确。 尊敬的会员：您提出的问题...

分类:专家答疑 时间:20091207

19703. 企业所得税汇算清缴 [30%]

...税额，是否可以在企业所得税前列支。 2、2009年12月31日，账面应付职工薪酬---工资中有余额，但是此部分工资在2010年1月份支付，在计算2009年企业所得税汇缴时，是否需纳税调增应付职工薪酬的金额。 3、由于我公司...

分类:专家答疑 时间:20091210

19704. 股权转让个人所得税 [30%]

...包料会不会涉及增值税问题，还是只交纳营业税？ 3、股东向银行贷款给企业使用，利息支出的相关的贷款费用能否在所得税没办税前扣除？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20091214

19705. 送礼如何会计处理 [30%]

...算清缴前付款就能入费用？如12月工资次年1月发。 3、新的税法如何操作才能转送到本人邮箱内，是否叫网送税法？谢谢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、借：管理费用－招待...

分类:专家答疑 时间:20091215

19706. 所得税处理 [30%]

...获利,我司一直没有享受此税收优惠政策.根据国税发(2007)39号文件. 1>请问对此现象我公司是不是可以从2008年度开始算起? 2>我司2008还有-1400 万没有弥补完，2009年我们大概有2000万盈利（调整后) ,请问我们余下的600...

分类:专家答疑 时间:20091223

19707. 关于融资租赁 [30%]

...款，要如何处理，是否需要厂家退还我司？ 3、融凭方式下，帐务处理是否如下： （1）租凭日： 借：固定资产-X设备（按合同中设备原值+应支付的利息） 贷：长期应付款 （2...

分类:专家答疑 时间:20091225

19708. 所得税纳税调整 [30%]

...到当地政府投资奖励、技术改造补助等，公司已做收入；3、发生少量业务招待费。 请问：1、以上3项是否要做纳税调整，计缴所得税？ 2、由于我公司为建设期，前2项做收入帐务处理是否得当？现公司领导...

分类:专家答疑 时间:20091226

19709. 分红及扣税 [30%]

...配 我司打算年末进行利润分配，也就是以12月31日结账日的累计利润，按各董事的出资比例进行分配。 1、请问可否在12月帐里体现利润分配？（还是说得等到明年1月才能做利润分配？） 2、因公...

分类:专家答疑 时间:20091231

19710. 关于职工离厂后补助的事宜 [30%]

...理？没有超过银行同期利率部分可以在税前列支？ 3、由于企业经营效益不好，按时计提的部分员工养老统筹费在当年没有缴纳，这部分费用可以在税前列支吗？ 谢谢1 尊敬的会员：您提出的问...

分类:专家答疑 时间:20100105