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19871. [167073]纳税申报表填列问题 续问 [30%]

提出如下问题:[167073问题的续问：每个月都如此的话，未开票的情况不懂填了 。比如8月收入100万，发票在9月开齐，9月申报时在未开票处填100万，9月收入80万，那实际开票或未开票情况如何填？

分类:专家答疑 时间:20131015

19872. 发出商品补所得税是否合理 [30%]

提出如下问题:我司在2012年底有400多万元的发出商品放在客户仓库，合同约定对方用多少，我方开多少发票，现在税务人员要求我司按照此金额补交企业所得税（这部分商品我司2013年已实现销售并确认了收入...

分类:专家答疑 时间:20131017

19873. 如何缴纳增值税和所得税 [30%]

...料、部件需要国内外采购。合同中约定我司收款情况是：1、签合同时先收一部分预收款，收到预收款表明合同生效。2、交机前6个月（3个月）在收一部分。3、发机前15天在收剩余尾款。 问题如下： 1、我司生产销售...

分类:专家答疑 时间:20131018

19874. 会计处理方法 [30%]

...售商品同时满足下列条件的，应确认收入的实现： 　　1.商品销售合同已经签订，企业已将商品所有权相关的主要风险和报酬转移给购货方； 　　2.企业对已售出的商品既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有...

分类:专家答疑 时间:20131021

19875. 股权转让款问题 [30%]

...敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 1、股权转让账务处理 1）出让方的帐务处理： 借：银行存款 贷：长期股权投资 投资收益 或： 借：银行存款 　　投资收益 贷：长期股权投资 2）受让方的帐务处...

分类:专家答疑 时间:20131105

19876. 2013年10月30日直播课程相关习题及答案 [30%]

...FONT face=Verdana>测试题 简答题1、什么是《国际税收情报交换工作规程》所称的情报交换？答：情报交换，是指我国与相关税收协定缔约国家的主管当局为了正确执行税收协定及其所涉及税种的国内...

分类:测试题 时间:20131105

19877. 耕地占用税问题 [30%]

... 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、耕地占用税额的免税范围： 　　根据《中华人民共和国耕地占用税暂行条例》第七条规定，下列经批准征用的耕地，免征耕地占用税： 　　㈠部队军事设施用地； ...

分类:专家答疑 时间:20131107

19878. 租赁设备、土地经营的涉税问题 [30%]

...市的另一企业用于生产经营，成立了分公司。 问题1、增值税必段在当地申报缴纳对吗，依据是什么？ 问题2、企业所得税汇总缴纳对吗，如何确定比例？ 问题3、可以用办事处为主体进行申报吗？

分类:专家答疑 时间:20131118

19879. 南京二房东涉税问题及风险 [30%]

提出如下问题:情况介绍：1、南京B公司为投资公司，承租A公司房产20年。加以装修改造分割成小面积单位，对外出售房屋20年经营权赢利；2、商业管理公司C为B公司关联方，负责该项房产对外招租、招商运营...

分类:专家答疑 时间:20131120

19880. 工程完工结算等问题 [30%]

提出如下问题:请问：1、我行新成立一支行，租期5年，2012年1月装修完工后一直未做决算，现在开票的话，从本月还是下月起开始摊销，是否在剩余租期内摊销完毕？ 2、我单位属于金融业，购买的礼品...

分类:专家答疑 时间:20131121