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191. 增值税税率 [10%]

...合同上写的是2020年1-12月份的金额为12万元，开票税率为1%，请问我们是不是应该调整为1-2月份的金额2万元为3%开具，3-12月份的10万元为1%开具？ 另外：我单位在1-2月份并没有确认该笔服务费的收入，现在要怎么调整才对？ 尊敬...

分类:专家答疑 时间:20201009

192. 固定资产清理 [10%]

...问题:小规模销售已使用的固定资产增值税适用疫情期间1%交税吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：依据国家税务总局公告2020年第5号 一、增值税小规模纳税人取得应税销售收入，纳税义务发生时间在2020年2月底...

分类:专家答疑 时间:20201230

193. 关于茶叶：购进、销售、相关增值税率的问题？ [10%]

...为：增值税 普通发票，货物名称：*茶及饮料*炒青；税率1%。我请问老师：一、我公司购进的炒青茶叶算毛茶吗？二、进项税的问题。 1、 因为收到的是1%的普通发票，我公司公司购进的炒青茶叶进项税可以按10%计算进项税吗...

分类:专家答疑 时间:20210409

194. 跨区域涉税事项 [10%]

...个人所得税，核定征收范围及征收率如下：建筑安装业：1%”的规定执行。 因此，在代开建筑安装发票时，要征收1%的个人所得税。这里的个人所得税，不是员工工资的个人所得税，而是按照个体工商户来征收的个人所得税。所...

分类:专家答疑 时间:20210905

195. 资源税 [10%]

...法》)全文,《资源税法》规定: 砂石原矿或者选矿按照1%-5%或者每吨(或者每立方米)0.1-5元税率征收; 砂石矿可以选择实行从价计征或者从量计征. 纳税人开采共伴生矿、低品位矿、尾矿的,省、自治区、直辖市可以决定免征或...

分类:专家答疑 时间:20220308

196. 收到小规模增值税专用问题 [10%]

提出如下问题:老师请问，我司本月收到一张1%专用发票，是否合规，现在小规模企业只能是开3%专用发票，而不能开1%专用发票吗？是否要退回对方重开？谢谢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:现在小规模企业只能是开3%...

分类:专家答疑 时间:20221125

197. 小规模增值税发票 [10%]

...增值税专用发票的，以增值税专用发票上注明的金额和11%的扣除率计算进项税额；那现在小规模可以按照1%开具发票，取得1%的农产品专票可以按照9%抵扣吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:小规模开具1%的专票，纳税...

分类:专家答疑 时间:20230112

198. 个体工商户的增值税怎么缴纳 [10%]

...增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。 因此，个体工商户为小规模纳税人，月销售额在10万元以下免增值税，超过10万元...

分类:专家答疑 时间:20230213

199. 收购农产品可以跨地区收购么 [10%]

...么？收购的竹子可以抵扣进项税额么？有的人说还可以加1%，这个抵扣的1%是从哪儿说的？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 可以跨地区去外地收购竹子的。 收购的竹子可以抵扣进项税额的， ...

分类:专家答疑 时间:20230625

200. 租赁个人挖机发票开具 [10%]

...有形动产租赁业务， 1、增值税（小规模纳税人税率为1%，） 2、城建税（增值税+营业税+消费税）纳税额*适用税率，这里的适用税指纳税人所在地市区的税率为7%，在县城、镇、大中型工矿企业不在县城、镇的税率为5%，不...

分类:专家答疑 时间:20231012