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1991. 火车票与飞机票抵扣是否需要复印原件 [24%]

...：您提出的问题专家解答如下: 您好：依据财政部公告2019年第39号4.纳税人购进国内旅客运输服务，其进项税额允许从销项税额中抵扣。 （1）取得增值税电子普通发票的，为发票上注明的税额； （2）取得注明旅客身份信息...

分类:专家答疑 时间:20190525

1992. 搭建的VIE架构拆除后，剩下的开曼、BVI的壳公司 [24%]

...于开曼、BVI当地的纳税企业，还是属于中国纳税企业？ 2019年开曼公司有一笔分红到境内母公司，那么母公司在国内缴纳企业所得税的话，还需要向开曼那边的税务机关提供什么资料吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下...

分类:专家答疑 时间:20190529

1993. 关于如何查看以前年度的问题 答疑？ [24%]

提出如下问题:我公司每年都买大成方略公司的学习卡，每年续费。问：1.我们想在2019年查看以前年度提问过的问题答疑，怎么查看？ 2.具体的操作步骤？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 请咨询俱乐部。

分类:专家答疑 时间:20190531

1994. 诉讼败诉后退还给对方的监理费如何账务处理 [24%]

...开具营业税发票给对方单位。2018年对方单位提起诉讼，2019年二审判决，我单位需退还部分监理费（对方单位不能退还原开具发票）。该笔退还监理费我单位如何进行账务处理，请附政策依据。 尊敬的会员：您提出的问题专家解...

分类:专家答疑 时间:20190602

1995. 降税后红冲重开发票的税率 [24%]

提出如下问题:公司2019年2月收到一张增值税专用发票，税率16%，我们尚未验证、入账。 现在发现发票上 地址信息有错误，要求对红冲 重开。 请问 对方给我们重开的发票的税率 是16% 还是13%？ 尊敬的会员：您提出的问题专家...

分类:专家答疑 时间:20190614

1996. 企业集团无偿借款 [24%]

提出如下问题:自2019年2月1日至2020年12月31日，集团内企业之间无偿借款免增值税，请问集团内企业之间无偿借款在企业所得税前是否也确认为无偿借款，借出资金方企业也无需按照关联企业间独立交易原则确认利息收入？另：目...

分类:专家答疑 时间:20190626

1997. 固定资产车清理 [24%]

...为固定资产核算，并按17%的税率抵扣了进项税。此车辆在2019.6月，以15万的价格出售给个人，开具的是增值税普票，13%税率，6月份公司账面进项税一共留底60万。 请问老师，我固定资产清理分录是否正确： 1、借：现金 150000 ...

分类:专家答疑 时间:20190704

1998. 关于提供农产品冷冻服务增值税、所得税 [24%]

...型微利企业的企业所得税优惠政策。可以参考一下财税[2019]13号文件规定。

分类:专家答疑 时间:20190718

1999. 增值税计算抵扣 [24%]

提出如下问题:2019年5月1日，我司员工张三参加大成方略在北京的培训，按照公司规定允许报销来回飞机票2000元，请问2000元是计入\\\\\\\"管理费用-差旅费\\\\\\\"还是应计入“职工教育经费”。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答...

分类:专家答疑 时间:20190723

2000. 成立劳务公司涉及的到的税务问题 [24%]

...增值税，税率为5%,如果属于小型微利企业可以按照财税〔2019〕13号文件规定计算交纳企业所得税。2、公司人员可以按照工资金额交纳社保，这方面劳务公司没有相关的优惠政策。

分类:专家答疑 时间:20190724