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20081. 营改增后固定资产抵扣 [28%]

...进项税分期抵扣暂行办法规定，营改增后一般纳税人在2016年5月1日以后取得的并在会计制度上按固定资产核算的不动产，进项税额分期抵扣。请问我公司（增值税一般纳税人）2016年5月10日取得一项不动产，取得增值税专用发票...

分类:专家答疑 时间:20160510

20082. 营业税租金收入发票 [28%]

...公司为一般纳税人，租用个人房子办公，营改增前（5月1日前）收到个人2016年度整年的营业税租金发票，但公司按月付个人租金。请问：营改增后（5至12月），这张发票是否有效？若无效，出租人（个人）要咋办，是否要重开增...

分类:专家答疑 时间:20160516

20083. 搬迁未完成汇算清缴 [28%]

...一生产车间搬迁还未完成，所得税汇算清缴要不要填写A105110表吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、A105110《政策性搬迁纳税调整明细表》填报说明 本表适用于发生政策性搬迁纳税...

分类:专家答疑 时间:20160519

20084. 代个代缴个人所得税手续费 [28%]

提出如下问题:2015年度的代扣代缴个人所得税手续费，企业2016年1月申请的，可是地税在2016年5月份才返还到账上，那5月份收到这笔返还款时，是否需要按\\\\\\\"商务辅助服务-代理经纪服务“征收增值税？

分类:专家答疑 时间:20160523

20085. 自建廉租房能否抵扣 [28%]

提出如下问题:2016年5月后，单位经省相关部门批复自建廉租房，请问自建廉租房能否抵扣进项呢？后续低价收取租金又该怎样处理呢？ 还是不能抵扣后期租赁采取简易征收呢？ 尊敬的...

分类:专家答疑 时间:20160524

20086. 出租自己开发老项目的商铺税率 [28%]

...专家： 选择简易计税方法的房地产一般纳税人，2016年5月份以后出租自己开发的商铺（属于老项目，尚未取得房产证），增值税率应是多少？如果取得房产证后出租，增值税率应是多少？公司正常经营发生的办公车辆维修...

分类:专家答疑 时间:20160524

20087. 购买设备抵扣所得税 [28%]

...我于5月23日提问，题号为2502，现答复专家的疑问： 1、我司生产的产品有给水管材、排水管材、电工套管、电力管材、燃气管材等。生产原料主要以聚氯乙烯（PVC树酯粉）、聚乙烯（PE）、轻质碳酸钙等化工原料经过加热挤...

分类:专家答疑 时间:20050526

20088. 库存有关问题 [28%]

俱乐部会员提出如下问题:1.我公司是林业企业,主业是租地造林,产品是木材,由于所有支出都是支付给农民个人（大部分）或生产队的,所以支付的造林费、管护费、地租及劳务费等等都是收据，请问高老师:这...

分类:专家答疑 时间:20050530

20089. 营改增跨期合同发票 [28%]

...员：您提出的问题专家解答如下:您好：5月1日前的工程项目属于老项目，按规定是不能抵扣进项税额的。可以要求对方单位开具增值税普票。取得专票原则也是不能抵扣的。

分类:专家答疑 时间:20160531

20090. 以物易物 [28%]

... 谢谢专家解答如下:1、借：固定资产清理　　3万元 　　借：累计折旧 　　贷：固定资产（原值） 2、借：固定资产－新型摄象机　8万元 　　贷：固定资产清理　　　　8万元 3、借：...

分类:专家答疑 时间:20050613