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2021. 预付卡税收问题 [8%]

...税增值税）消费1000元，A公司只支付给B公司800元，收取了200元的差价。 2、预付卡持卡人消费非发卡企业的非应税服务（缴纳营业税的服务，如餐饮）时，发卡行缴纳什么税？如：发卡行为A公司，持卡人到B餐饮公司（应税...

分类:专家答疑 时间:20140428

2022. 关于银票敞口利息入账 [8%]

...6000万，开给B公司，B公司背书给C公司，C公司贴现，费用200万（费用由A公司承担，剩余5800万转给A公司），银行开具的贴现利息票据抬头是C公司，请问A公司怎承担的200万费用没有票据怎么入账才能税前扣除？业务实质：银行贷...

分类:专家答疑 时间:20140515

2023. 单位给个人报销通讯费列销票句问题 [8%]

...中直接支付？如果开具发票，是否可以根据预交(比如交200元)话费列销？还是要依据实际当月实际发生金额列销(但是超过制度200元金额)？还有就是定额充值卡的发票可以直接列销？ 尊敬的会员：您提出...

分类: 时间:20140521

2024. 以前年度损益调整 [8%]

...=red>提出如下问题:您好，如果我2013年年末预提了200元管理费用，2014年1月冲回200元，实际报账120元，相当于影响1月损益的费用少了80元。税局认为我们应该冲回120元，这个费用不应该影响14年的利润？请问我们应该在什...

分类:专家答疑 时间:20140526

2025. 外商投资企业转内资 [8%]

... 转内资 我们母公司占75%的股份，在转内资时，花了200万 人民币把外商的25%的股权767万元收购了，那么应如何计算缴税，还有我公司账上还有未分配利润和资本公税，还有盈余公积，各500万，应如何计算？

分类:专家答疑 时间:20140608

2026. 关联企业借款比例 [8%]

提出如下问题:财税【2008】121号，接受关联方债权性投资与其权益性投资比例为:其他企业2：1 能不能举个实例说明其多少范围的利息可以抵扣？ 尊敬的会员：您提出的问题专家...

分类:专家答疑 时间:20140612

2027. 房产土地权入股 [8%]

... 260 无形资产 140 贷：实收资本 200 资本公积 200 2、已能够证明这件事项的凭证作为附件，如：土地证，房产证， 3：应缴纳契税、印花税

分类:专家答疑 时间:20140623

2028. 股权转让所得缴税 [8%]

...公司拟转让股权，产生转让收益500万元，但本年预计亏损200万元，上年尚有未弥补亏损200万元，请问此笔转让收益能否弥补当年及上年的亏损后再缴纳企业所得税？谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家...

分类:专家答疑 时间:20140627

2029. 工程分包营业税 [8%]

...ont>提出如下问题:我们是建筑装饰公司，承接装饰工程2000万元，以清包工形式将工程分包给有资质的建筑劳务公司500万元，劳务公司给我们开据建筑工程发票，请问我们如何纳税？ 尊敬的会员：您提...

分类:专家答疑 时间:20140714

2030. 法人股退出本公司 [8%]

...购买本公司法人股（法人股要退出）自然人高于账面价格200万付给法人股，自然人差额公司计哪个科目。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 高出帐面价格的200万计入资本公积科目中...

分类:专家答疑 时间:20140806