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20391. 根据税收协定需缴纳的税种 [37%]

... 1、代扣代缴那些税款，税率，依据是什么？ 2、作为费用入账的合法票据是日本公司开具的发票可以吗？ 3、作为关联方，这样的业务应注意哪些涉税风险问题？ 尊敬的会员：您提出的问...

分类:专家答疑 时间:20091022

20392. 关于旧发票 [37%]

...俱乐部会员提出如下问题:专家您好! 我公司2007年开始建帐，现有2007、2008年一些发票，是我接帐以前的发票，今天才给了我，有销售统一发票和普通增值税发票，大部分是建设厂房用的钢管、水泥、砖头，一部分是...

分类:专家答疑 时间:20091107

20393. 企业所得税汇算清缴 [37%]

...红冲的销项税额，是否可以在企业所得税前列支。 2、2009年12月31日，账面应付职工薪酬---工资中有余额，但是此部分工资在2010年1月份支付，在计算2009年企业所得税汇缴时，是否需纳税调增应付职工薪酬的金额。 3、...

分类:专家答疑 时间:20091210

20394. 股权转让个人所得税 [37%]

...税”的自查，牵涉到很多企业，目前是怎样处理？ 2、建安企业（有资质）包工包料提供建安服务 建 企业提供包工包料的建安服务开的是建安发票，合同明确规定是包工包料会不会涉及增值税问题，还是只交纳营业税...

分类:专家答疑 时间:20091214

20395. 送礼如何会计处理 [37%]

...理费用—招待费？如视同销售，会计分录又如何？ 2、12月份预提的费用，是否只要次年汇算清缴前付款就能入费用？如12月工资次年1月发。 3、新的税法如何操作才能转送到本人邮箱内，是否叫网送税法？谢谢

分类:专家答疑 时间:20091215

20396. 分红及扣税 [37%]

...分配 我司打算年末进行利润分配，也就是以12月31日结账日的累计利润，按各董事的出资比例进行分配。 1、请问可否在12月帐里体现利润分配？（还是说得等到明年1月才能做利润分配？） 2、因...

分类:专家答疑 时间:20091231

20397. 关于职工离厂后补助的事宜 [37%]

...厂后，按照每个员工实际在公司工作年限长短，每年补助2000元，离场后一次付给。请问我公司是不是应该按照协议每年每人提取补助费2000元，所提的补助费可以在税前列支吗？ 2、公司由于资金周转困难，向个人借款，利...

分类:专家答疑 时间:20100105

20398. 08年前工会经费及职工福利费余额的问题 [37%]

...会员提出如下问题:我公司在07年前按工资总额的2%计提工会经费,按14%计提职工福利费,按1.5%计提职工教育经费.到08年年初还有很多余额,因为平常使用很少.到2009年初三项经费都还有余额,2009年工会经费由当地地税代扣代缴...

分类:专家答疑 时间:20100108

20399. 售后产品质量赔偿损失的账务处理 [37%]

俱乐部会员提出如下问题:我公司于2009年1月销售给个人一改装车辆（改装车是主营产品，非固定资产），当时发票货款均已结清，后因质量异议，我公司于2009年10月同意赔偿该个人用户三万元，就该业务会计...

分类:专家答疑 时间:20100108

20400. 关于挂靠收入的帐务处理 [37%]

...35KV电力线路的施工。有个施工队从建设单位承缆了一个250万元的项目，因没有质资，现挂靠我公司，我公司收取25万元的挂靠管理费。1、挂靠是真实性；2、有挂靠合同。3、施工由挂靠方完成。现我公司的帐务处理是： 1、...

分类:专家答疑 时间:20100121