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20731. 所得税汇算清缴 [3%]

...ont>提出如下问题:所得税汇算清缴时所填财务报表能与12月所填第四度财务报表不一致吗？由于会计师事务所审计等原因调整了财务报表，我们公司不是上市公司，如果不一致会带来稽查风险吗？ 尊敬的...

分类:专家答疑 时间:20170405

20732. 收到竣工结算书后的账务处理 [3%]

...r>老师，您好！我单位新建厂房，外包给建筑单位。2016年12月的时候我工程到达预定可使用状态，我已经暂估入账，正常计提折旧。2017年3月，我公司收到施工单位的竣工验收单，验收结算书后账务处理应该怎么做？要红冲之前...

分类:专家答疑 时间:20170405

20733. 一、 股权转让的相关问题 [3%]

...公司负责C公司归还其向A公司借款17,164.17万元。截止2015年12月31日，工商变更手续已经办理完成，C公司欠款已经归还至A公司。（注：A/B两公司同属一个集团公司）案例中的行为是否合理？是否还需要补缴税款？

分类:专家答疑 时间:20170407

20734. 海外模具回收 [3%]

...于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》（财税〔2012〕39号） 《国家税务总局关于〈出口货物劳务增值税和消费税管理办法〉有关问题的公告》（国家税务总局公告2013年第12号）、

分类:专家答疑 时间:20170411

20735. 个人所得税交纳税问题 [3%]

...r=red>提出如下问题:公司老板在其他公司按年收入12万交纳个人所得税。那么在我们项目部所发放的工资收入还要申报个税吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:需要。按...

分类:专家答疑 时间:20170411

20736. 优惠时间段 [3%]

...中第八条、上述优惠政策执行期限为2003年1月1日至2005年12月31日。请问2005年后该优惠政策是否作废了？ 财税[2004]93号关于扶持城镇退役士兵自谋职业有关税收优惠政策的通知中第五条、上述优惠政策自2004年1月1日起执...

分类:专家答疑 时间:20050919

20737. 增值税发票开具时间 [3%]

...进度支付工程款。2016年10月支付了工程款100万元。2016年12月末完工进度达到60%，但是未支付相应的工程款。 请问老师，增值税发票开具时间怎样选择 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类: 时间:20170417

20738. 房地产开发成本分摊 [3%]

...补交所得税1300万，因公司地下有三层，单个车位成本在12万元左右，而实际售价在5万左右，车位现目前未销售，2016年住宅销售完并转了成本，到后期销售车位亏损无法补，后期也无其他项目，请问老师，税务这种说法合理吗？...

分类:专家答疑 时间:20170420

20739. 不良债权税务问题 [3%]

...0万元，与债权出售方签订合同无发票。 截止期末（12月31日）我公司催收回来部分债权，收回债权款200万元。 1、收回债权款200万是否涉及增值税。 2、成本问题，支付的收款款是否可全额进入费用在税前列支还...

分类:专家答疑 时间:20170425

20740. 关于发票跨期到账问题 [3%]

...我公司发生运费18万，由于资金紧张一直没有付款，2015年12月（发票未回）已预提。2015年所得税汇算调增应纳所得税额18万。2017年4月发票回，2016年所得税汇算时，汇算人员没有调减应纳所得税额18万，原因是发票回来跨了一个...

分类:专家答疑 时间:20170426