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2091. 未提供服务先开发票如何处理 [26%]

...务协议以来，尚未提供服务，但A已于2020.4.3支付B服务费100万元，B已开具增值税专用发票，不含税金额990099.01元，税额9900.98元，A公司应如何做账务处理，具体会计分录请列示 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：贵公...

分类:专家答疑 时间:20200529

2092. 增值税纳税义务发生时间 [26%]

提出如下问题:销售货物100万，合同约定5.2预收款30万，6.10发货收款30万，7.8收款40万。增值税纳税义务发生时间是啥时候 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:增值税规定，采取预收货款方式销售货物，为货物发出的当天。...

分类:专家答疑 时间:20210622

2093. 增值税(电商行业) [26%]

...业平台给予的补贴需要缴纳增值税吗？ 例如：销售产品100元，顾客实际支付90元，另10元由平台返还给商家，这个10元应该确认收入缴纳增值税吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:平台返还给商家的款项，应确认收入...

分类:专家答疑 时间:20220328

2094. 企业间债权债务转移有关税务问题 [26%]

...交给另一企业，例：我公司：银行存款50万元，应收帐款100万元，实物资产：10万元；应付帐款120万元，未分配利润-10万元，实收资本50万元。我公司同意由其完成未完工程，结算未完工程款项，享有未完工程的工程利润。请问专...

分类:专家答疑 时间:20060719

2095. 所得税 [26%]

...费用20万元少提。06年10月帐务处理：借：以前年度损溢 100万 贷：库存商品 80万 银行存款 20万 问：由于少转费用、成本使05年度多缴的所得税，06年10月份所得税要不要做帐务处理...

分类:专家答疑 时间:20061102

2096. 计税人数和三项费用如何扣除 [26%]

...>俱乐部会员提出如下问题:我单位1月份成立,员工100人,月工资10万元,当月工资于下月10日发放.12月份做了预提,专家讲可以税前扣除,三项费用按120万计提进了成本,请问:1.计税工资人数按1100人还是按1200人计算?三项费用按110...

分类:专家答疑 时间:20061202

2097. 股权转让个税能否抵扣 [26%]

...提出如下问题:请问:如果甲为个人,而不是企业,以100万购买了乙(个人)的股权50万,且乙就50万的股权转让所得缴了个人所得税10万,那么在分红时,甲能否抵扣10万元的个人所得税? 尊敬的会员：您提出...

分类:专家答疑 时间:20061203

2098. 会计分录填表 [26%]

...库存商品 80 应交税金-应交增值税 17(销售价100) 2.借:在建工程 6.6 贷:应交税金-应交增值税 6.6 3. 借:在建工程 17×11% 贷：应交税金-应交增值税 17×7% 其他应收款-教育附加 1...

分类:专家答疑 时间:20061204

2099. 关于股东变更 [26%]

... 你好! 现我单位有甲乙丙丁四个股东,实收资本共100万元,每个股东均为25万元,现其中甲股东将他个人股份25万元转让给戊,由戊付现金给甲25万元,请问,我作为会计是否可凭甲写给戊的收条作如下账务处理. 借:实收...

分类:专家答疑 时间:20070329

2100. 经营权出租 [26%]

... 我公司老总,去年购买了一加油站,买的时候石油经营权为100万元,租用了一块地(10年),然后建盖了房屋和加油建筑物(115万元),现在我们老总想把这个加油站的经营权和房屋等一起出租和他人经营,出租期是10年,请问老师:经营权能出...

分类:专家答疑 时间:20070420