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21761. 企业所得税税前列支 [31%]

...经营活动中在毫不知情的情的情况下善意取得一份金额为1万元虚假广告费用发票,广告商已被当地税务机关作补税并罚款处罚,请问 1、对我公司善意取得的1万元费用能否税前列支? 2、如果不能直接税前列支,让对方税务...

分类:专家答疑 时间:20110523

21762. 焊管能否抵扣 [31%]

...一批焊管，大小不一，取得的是增值税专用发票。 1、有的用于从供水务公司的水池口接水到厂区内的池子里，长约3公里； 2、有的用于从厂区内的池子接水到设备里1公里； 3、有的用于从厂区内自已打的井里引...

分类:专家答疑 时间:20110530

21763. 关于兼营免税项目进项税转出的计算 [31%]

...额÷当月全部销售额、营业额合计，例如：当月销售酒糟10万元，请问当月免税销售额是10万元还是10/1.13=8.85万元？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、增值税规定：一般纳税人销售货...

分类:专家答疑 时间:20110531

21764. 接收房产问题 急~~ [31%]

...务偿还两项业务进行会计和税务处理。 涉及税收有： 1、取得房产要交纳契税。 2、印花税：按产权转移书据税目，按所载金额0.5‰计税贴花。 二、可以通过三方协议，由第三方直接缴纳契税和印花税。 三、如果你企业用出...

分类:专家答疑 时间:20110611

21765. 购置税控系统增值税可否抵扣 [31%]

...电脑、税控软件及设备等，开具增值税专用发票，请问：1、此增值税发票认证期是多少天？ 2、此增值税发票进项税额可否抵扣？抵扣的时间是如何规定的？可否留待以后抵扣国内贸易产生的销项税额？

分类:专家答疑 时间:20110708

21766. 所得税调整 [31%]

提出如下问题:1、我公司2010年计提的房产税、土地使用税、教育费附加，当年未全部缴纳（含上年12月份以前月份计提数），在所得税汇算清缴时是否对未交数，进行纳税调整。 2、关于各种社会保险按...

分类:专家答疑 时间:20110726

21767. 有关利息收入问题 [31%]

...实行代扣代缴，2009年后，银行不再代扣代缴，请问老师1、上述行为中我关联公司所贷资金属金融机构借款还是非金融机构借款；2、我公司每月计提利息收入，实际收取利息时缴纳营业税是否存在税务风险。请列明相关政策依据...

分类:专家答疑 时间:20110809

21768. 固定资产抵扣问题 [31%]

提出如下问题:老师您好： 1.我筹建期至正式营业期间购入大量固定资产，一直没有销项，固定资产验票后可以留抵多长时间？ 2.还有一个问题，正常营业（非筹建期）的公司是一般纳税人购进固定...

分类:专家答疑 时间:20110824

21769. 废旧物资税率 [31%]

...ont>提出如下问题:我单位处理一批废旧麻片，收款金额103000元，请问按什么税率计提税金（销项税额） 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、请问麻片是作为什么类的资产进行管理？ ...

分类:专家答疑 时间:20110921

21770. 进项税额转出问题 [31%]

...公司购买的一批设备在使用一段时间后准备出售；问：（1）原来抵扣的进项税额要不要转出缴税，分录如何做？（2）出卖的设备如何纳税？备注：设备抵扣的时候是增值税一般纳税人，出售的时候已经变成小规模纳税人（按销...

分类:专家答疑 时间:20111017