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211. 所得税问题 [9%]

...br>我公司不房地产开发公司一老项目，2016年5月1日后收入1000万元，上述收入按1000万/（1+5%）*3%交纳增值税285714.29元及附加34285.71元，现预交企业所得税时，交纳的增值税285714.29元及附加34285.71元能否填入已交纳的营业税及附加行...

分类:专家答疑 时间:20170522

212. 代金券和充值赠送的账务处理问题 [9%]

...两种方案，一、直接赠送客户代金券 500元，客人消费满1000元可以使用一张。二、会员卡充值1000元送200元。请问我在做账时 如何确认收入及计税？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: ...

分类:专家答疑 时间:20180320

213. 债权转让增值税 [9%]

...过营改增前的营业税)的债权包,折扣率为1折,支付转让款1000万元,请问:1、我司清收该债权包收回的款项超过1000万元的部分是否缴纳增值税?2、款项在1000万元以内的部分是否缴纳增值税？ 尊敬的会员：您提...

分类:专家答疑 时间:20180504

214. 转让相关问题 [9%]

提出如下问题:你好，请教你一下问题，我公司以1000万元投资了一家公司，现在准备以1元价格转让，税法允不允许的？因为会涉及亏损差不多1000万元，如果申报年度所得税的时候调增1000万元（不亏损）这样可不可以？你认为怎...

分类:专家答疑 时间:20181110

215. 关于个表与合并报表的会计科目处理问题 [9%]

...题:甲（公司）收购A公司60%股权，A公司的情况：注册资本10000万元，股东乙（个人）占注册资本的81%，乙已缴6480万元，在甲公司收购A公司股权时乙还需缴纳620万元，剩余1000万元由甲公司缴纳，股东丙（个人）占注册资本的19%，...

分类:专家答疑 时间:20181203

216. 编制抵消，是否确认递延所得税资产 [9%]

提出如下问题:题目： 母公司借1000万给子公司，子公司用于在建工程。利率为7%。 个别报表分录： 借：银行存款 1000 贷：应付帐款--母公司 1000 支付工程款 借：在建工程 1000 贷：银行存款 1000 计提母公司利息 借：在建...

分类:专家答疑 时间:20190326

217. 小规模转一般纳税人 [9%]

...10万，现签下一个房地产智能家具项目预计含税销售额为1000万，这样的情况的话是否必须转为一般纳税人吗？由于1000万销售额是本司在认定为一般纳税人营业期间完成，如果需要转为一般纳税人的话这个1000万的销售是按照3%的...

分类:专家答疑 时间:20190418

218. 债务重组下的土地价款的销项抵减 [9%]

...时间为2018.12.31）为资产重组涉及的土地使用权，金额为1000万元，不征增值税，即原公司在土地过户环节没有缴纳增值税。 请问，我公司在申报增值税时，因要扣减土地价款而抵减的增值税销项税额，如何计算？是不扣(没有增...

分类:专家答疑 时间:20190427

219. 确定收入和结转成本问题 [9%]

...这样的 公司销售肥给农户销售价是1300元，其中农户支付1000元，有300元是农业部门补贴给农户然后直接支付给公司的。但是这个300元1吨的补助，公司必须销售到一定的量才能申请这个补助，实际上这个补助是补给农户的。只不...

分类:专家答疑 时间:20190704

220. 举办比赛的报名费开票问题 [9%]

...公司准备具备一个大型比赛活动，会收取参赛人员报名费1000元，报名通过后，会赠送减肥产品以及线上的健身塑形培训课程，（也就是这1000元的价值就是赠送的减肥产品以及线上健身塑形培训课程）。 请教下： 1、 这1000元报...

分类:专家答疑 时间:20190730