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2201. 关于补交增值税的问题 [7%]

...算清缴时，缴纳08年这笔收入的所得税，现在我单位已在09年4月份已将增值税及滞纳金缴入国库，请问我们如何做账务处理，谢谢。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:借：以前年度损益...

分类:专家答疑 时间:20090430

2202. 发票跨年问题 [7%]

...公司07年的采购业务，货已收到，货款已付，但发票直到09年4月份才补开给我们，请问在税务处理上会有什么问题？这份发票可以作为07年记账凭证的附件吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20090430

2203. 进口关税及增值税 [7%]

...。当时10月份申报增值税该笔出口业务作了进项税转出。09年4月份因国际价格下跌，对方不肯要，货给退回来。在海关报关时，海关视同进口征了关税及增值税。请问，视同进口时海关所征的增值税能不能抵扣？关税跟该笔增值...

分类:专家答疑 时间:20090430

2204. 个人所得税 [7%]

...应咋交？ 3、我有一家建筑公司于2000年6月成立，到09年6月10年经营期限满了，现准备注销此公司，请问公司注销后的账务凭证、账簿需要保存多少年？税法依据 急，万分感谢 尊敬的会员：您提...

分类:专家答疑 时间:20090430

2205. 购买轿车账务处理 [7%]

...会员提出如下问题:我公司是一家汽车销售企业，09年购买2辆小轿车，由售后服务技术人员用作汽车拆装培训，请问是否可以抵扣进项税？应该归入固定资产“运输设备类”还是“管理用具类”？ 尊...

分类:专家答疑 时间:20090504

2206. 固定资产抵债是视同销售吗 [7%]

俱乐部会员提出如下问题:我公司09年3月用自用过的小汽车（固定资产）抵债了货款53万元，没有超过原值，我公司为中部六省老工业基地，请问专家，这一行为是否视同销售？若是，销售成本怎么确定，按4%...

分类:专家答疑 时间:20090504

2207. 代扣代缴问题 [7%]

...新签的合同不再代扣代缴分包商的营业税，那请问老师，09年以前未执行完的合同是否还要代扣代缴呢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:要代扣代缴。

分类:专家答疑 时间:20090504

2208. 纳税义务发生时间问题 [7%]

...br>我公司是一家以出租商铺为主的内资企业，按合同约定09年2月一次性收取也商户两年的租金30万元，请问老师：按新的营业税实施条例规定，营业税、房产税(从租)的纳税义务时间是什么时候？财税2003年第16号文件是否仍有效...

分类:专家答疑 时间:20090504

2209. 继69658问题 [7%]

...的规定是不超过设备原值直接免税,超过才按4%减半征收。09年无论是否超过原值均要按4%减半征收增值税。

分类:专家答疑 时间:20090504

2210. 汇算清缴时补交的所得税如何账务处理 [7%]

俱乐部会员提出如下问题:09年汇算清缴时补交的企业所得税如何进行账务处理?我单位是一个管理机构,向各二级单位收取服务费,没有其他收入来源,但我单位对各二级单位的表彰费如何下账?直接进成本吗?比如...

分类:专家答疑 时间:20090505