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22281. 法人和股东持股比例高低 [29%]

...一下，法人股份占比10%，股东股份占比90%与法人股份占比20%，股东股份占比80%在什么情况下有哪些差别， 主要是想问法人持股20%在税、审计，企业总体规划各方面有哪些差异， 还有国家政策法规方面是哪个比例占比更好，优...

分类:专家答疑 时间:20200521

22282. 无偿移交红线内配建保障房的涉税处理 [29%]

...税？ 1、是否视同销售缴纳增值税？计税依据是什么？ 2、是否视同销售缴纳企业所得税，视同销售收入的同时，能否同时视同销售成本，从而整体对企业所得税没有影响。 3、土地增值税的影响，视同销售收入的同时，是否同...

分类:专家答疑 时间:20200524

22283. 研发费用加计扣除 [29%]

...方共同具有所有权。 1，这可以研发费用加计扣除吗？ 2、属于委托研发还是共同研发？ 3、报销的对方差旅费可以算在加计扣除基数里吗？ 4、对方给我开具的技术开发费用发票应填写在所得税A107012研发费用明细表的哪一栏...

分类:专家答疑 时间:20200524

22284. 有限公司可以吸收合并个人独资企业吗，如果可以，需要怎么操作 [29%]

... 流程： 1、拟合并的公司股东会分别做出合并决议; 2、合并各方分别编制资产负债表和财产清单; 3、各方签署《合并协议》，合并协议应包括如下内容： (1)合并协议各方的名称、住所、法定代表人; (2)合并后公司的名...

分类:专家答疑 时间:20200529

22285. 建筑企业所得税原是核定征收，现在变为查帐征收？ [29%]

... 1、请问原在核定时期未开完的项目收入发票怎么办？ 2、如果现在开票，因为工程早已完工，又没有相关的成本费用可以扣除，哪所得税如何处理？ 3、原先在核定时期，几乎没有建帐，现在应当如何补建帐比较好？ 谢谢老...

分类:专家答疑 时间:20200601

22286. 企业代扣个人部分社保费账务处理 [29%]

...有的企业扣个人部分社保是：1.计提工资：借：管理费用 2000 贷：应付职工薪酬 2000 2.计提单位社保借：管理费用700 贷：应付职工薪酬700 3.代扣个人部分社保费：借：应付职工薪酬-代扣社保 300 贷：应付职工薪酬-工资300 4....

分类:专家答疑 时间:20200605

22287. 上次提问编号：230313继续提问：固定资产二次改造装修账务处理及税务处理 [29%]

...进行整体改造”，请问：1、二次装修改造的账务处理？ 2、装修后的折旧年限怎样确定？3、涉及二次装修的税务处理？ 再请问一下老师：商场不是整体进行改造装修，只是其中购物“购物中心”进行改造装修，还有1/4是出...

分类:专家答疑 时间:20200615

22288. 跨境电商报关问题 [29%]

提出如下问题:老师您好，1、请问跨境电商B2C由于量比较大，所以先出口到海外仓，再由海外仓发货到亚马逊销售，这种情况国内出口报关用什么贸易方式？2、报关金额与之后亚马逊的销售金额可能存在不一致的情况，如果处理...

分类:专家答疑 时间:20200618

22289. 2018年开的成本发票能对应2019年收入吗？ [29%]

提出如下问题:我是建安业，工程进度已经过半，2018年已取得成本发票500万，2019年给业主开发票500万，请问能和税务机关解释，2018年成本发票能在2019年列支成本吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:可以解释。 国家...

分类:专家答疑 时间:20200619

22290. 关于采矿权转让所得税问题 [29%]

...润合并按现在税率缴纳企业所得税，滞纳金如何交？ （2）到窗口申报交税，交滞纳金，调整未分配利润，税务说没法交？ （3）税务建议做稽查自查申报可以交，这样有风险吗？ 谢谢老师赐教，急急 尊敬的会员：您提出的问...

分类:专家答疑 时间:20200621