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2221. 出口业务处理 [8%]

...据给客户开具的形式发票入帐，然后按收到的货款除以1.17*0.17计提销项税额，扣除税额后计入销售收入？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:是的。不能申报出口退税，应按视同内销处...

分类:专家答疑 时间:20090824

2222. 职工用电如何计算转出税额 [8%]

俱乐部会员提出如下问题:请问职工用电计算进项税额转出时是不是用金额/1.17*0.17来转出,还是直接*0.17来计税. 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:直接*0.17来计税.

分类:专家答疑 时间:20091029

2223. 国税函〔2008〕828号中视同销售和捐赠 [8%]

...11.7（成本）=0万元 2、捐赠金额：11.7+11.7*（1+10%）*0.17=13.89万元（如果在会计利润的12%以内，就可以全额扣除） 如果是我公司的自产产品用于捐赠，如：成本70万元，当期的同类产品销售额为100万元，是否是否应作如下...

分类:专家答疑 时间:20100314

2224. 增值税税基 [8%]

...出口一批货物，缴纳了关税，计算增值税是以离岸价格/1.17*0.17，请问出口关税是否也按17%缴纳增值税？谢谢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:是的。（出口完税价+关税）/1.17*0.17

分类:专家答疑 时间:20100622

2225. 买一赠一 [8%]

...应该是怎么做？借：银行存款6万贷：收入-商品车59950/1.17 收入-滤清器50/1.17 税金60000/1.17*0.17 对不？根据08年875号文件是按公允价值确认收入，公允价值怎么确认呢，他与售价是不一样的，对吧！请您举例说明。 2.对于4S店...

分类:专家答疑 时间:20100710

2226. 小规模销售超80万元如何计税 [8%]

...前国家出台新规定，小规模单位年销售80万元以上，应按17%计提增值税。如果客户是小规模纳税人，1-7月份销售85万元，是按小规模纳税，8月份该客户注销，请问专家：按新规定该客户是按85万元/1.17*0.17计算应纳增值税还是(85-80)...

分类:专家答疑 时间:20100804

2227. 增值税疑问 [8%]

... 购买: 借:其他应收款 100 应交税金-进项税 17 贷:银行存款 117 发货; 借:内部往来-应收项目 117 贷:其他应收款 100 应交税金-销项税 17 请问这样做是否有问题?...

分类:专家答疑 时间:20100928

2228. 出口退税额是如何计算 [8%]

...ont color=red>提出如下问题:假如出口1000美元，税率17%，汇率是6.5，出口退税额是1000*6.5/1.17*.17=944.44元还是1000*6.5*0.17=1105元。谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:是1000*6...

分类:专家答疑 时间:20110808

2229. 增值税纳税检查调整 [8%]

...下: 1、借：管理费用-业务招待费用 4050*0.17 贷：应交税金-增值税检查调整 4050*0.17 由于是外购的商品，可以按外购的价格为计税价格。 借：应交税金-增值税检查调整 4050*0.17 贷：应交税金-未交...

分类:专家答疑 时间:20110824

2230. 关税是否需要交纳增值税 [8%]

...元，交纳关税166.67万元，请问增值税怎样计提：是1000/1.17*0.17还是可以冲销交纳关税后计提 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1000/1.17*0.17计算，关税含在价格内。

分类:专家答疑 时间:20120307