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2231. 房屋交易税金 [32%]

... 2,印花税 200*0.05%=0.1万 3土地增值税 10.9*30%-189.1*0=3.27万 土地增值额 200-178-11-0.1=10.9 增值率 10.9/189.1=5.8% 4,企业所得税 (200+58-178-11-0.1-3.27)*33% =21.66万元 5,如果不签买卖合同...

分类:专家答疑 时间:20061216

2232. 折旧处理、交税问题 [32%]

...我公司是一家私营有限责任公司,2003年成立,股东2人,2005年10月份以前时定额纳税,帐务建立不是很健全,2005年10月开始建立帐套,2005年10月至2005年4月为小规模纳税人,2005年5月后为一般增值税纳税人,后来股东又以固定资产(包括货架....

分类:专家答疑 时间:20061231

2233. 增值税缴纳问题 [32%]

...年万事如意！ 我公司是一般纳税人，总包一工程10万元，工程有部分项目（造价2万元）没经我公司分包，直接由业主付款给另一公司。完工后业主要求我公司按10万元开票完税，我公司能否按10万元纳税，按8万元确认收...

分类:专家答疑 时间:20070228

2234. 福利费计提基数问题 [32%]

...费明细表＞附表十二第11行第3列：本期纳税调增额（6－10）如果是负数时填不填？如填负数后，此负数要不要填入＜纳税调整减少项目明细表中17行？ 2、计提福利费基数06年执行计税工资标准哪个：即1200元*人数*6月＋1600元...

分类:专家答疑 时间:20070414

2235. 未取得发票的设备 [32%]

...我方加工一件产品收取0.1元加工费，另收设备损耗费一年10万，请问，收取10万元我用什么入帐？ 尊敬的会员：您提出的问题 程立元 专家解答如下:1、不可以按20万元估价入帐,并计提折旧,税务...

分类:专家答疑 时间:20070623

2236. 红字发票与赔款 [32%]

...中出了问题，购货方不仅不付款，而且还索要工程赔款约10万。我们面临问题如下： 1三个月后对方红字证明难以取得，何况是小规模纳税人。虽然根本没抵扣，但对方说其税务部门不作“小规模纳税人”的证明，即使我司...

分类:专家答疑 时间:20070917

2237. 借款利息能否资本化 [32%]

...一水电站。今年5月建成发电，但因工程质量问题，6月至10月又停止了发电，现有几个实务操作问题向专家请教： 1、6-10月发生的管理费用及借款利息能否计入在建工程？5-6月的发电收入是做营业收入还是冲减工程成本？

分类:专家答疑 时间:20071203

2238. 已入帐发票可以退回吗 [32%]

...法把整个工程设计下去，我们双方协议，对方需退回我司10万元款，之前付过款且开发票金额为25万元，但对方税务局要求我方要把发票退回，对方才能开红字发票，但我方已把发票入帐一年多了，那么请问： 1.入帐一年多...

分类:专家答疑 时间:20071205

2239. 购入债权 [32%]

...俱乐部会员提出如下问题:你好！1、A公司欠B公司100万元，C公司以30万元购入了此100万元的债权，这样就形成A公司欠C公司100万元。随后Ａ公司支付了Ｃ公司５０万元欠款． 问？１、Ｃ公司此时记帐，借：应收款100...

分类:专家答疑 时间:20071225

2240. 股权转让 及红利分配 [32%]

...法 ，外方是否要对转让所得缴纳企业所得税 ，税率是否10％？请问适合税法哪部分条款 。 2、本年分配以前年度利润，外方是否适用新企业所得税法缴纳10％的企业所得税 ？ 尊敬的会员：您提出的...

分类:专家答疑 时间:20080306