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2231. 固定资产收到发票后对方又收回如何处理 [30%]

...red>提出如下问题:我公司购入液晶拼接屏(大屏幕)2016年1月安装完工,3月收到对方发票并入固定资产(我方一直对发票有质疑),直到2017年4月对方才叫我方把发票寄回给他们重开,请问我已入固定资产已计提折旧,如果对方未在5...

分类:专家答疑 时间:20170503

2232. 总部进项税分摊问题 [30%]

...与一般计税办法并存情况下，进项税如何抵扣，依据财税2016.36号文件29条规定进行抵扣。计算办法即：不得抵扣的进项税额=当期无法划分的全部进项税额*（当期简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额）/当期全部...

分类:专家答疑 时间:20170527

2233. 营业税收入补充开具增值税普通发票如何申报 [30%]

...好， 国家税务总局公告2017年第11号 七、纳税人2016年5月1日前发生的营业税涉税业务，需要补开发票的，可于2017年12月31日前开具增值税普通发票(税务总局另有规定的除外)。 对于您们开具以前做为无票收入的普通...

分类:专家答疑 时间:20170610

2234. 收购幼儿园需要交纳的税费有哪些 [30%]

...股权变理前进行纳税原则不需要代扣代缴。2、依据财税2016.36号文件附件二第二条第5小条规定，在资产重组过程中，通过合并，分立，出售，置换等方式将全部或部分实物资产以及与其相关联的债权，负债和劳动力一并转让给其...

分类:专家答疑 时间:20170613

2235. 非关联企业之间借款无利息的税务风险 [30%]

...专家解答如下:您好， 经国务院批准，自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税（以下称营改增）试点，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营...

分类:专家答疑 时间:20170622

2236. 申报报表年初数变动 [30%]

...出如下问题:如2017年第一季度的资产负债表的年初数是2016年期末数已申报，可是到了5月份汇算清缴时有补16年的税这时用了以前年度损益调整转入了未分配利润，这时导出来的报表为了让年初未分配利润加上本年利润等于期...

分类:专家答疑 时间:20170706

2237. 合作经营有关增值税问题 [30%]

...的我方则对部分房屋享有若干年的使用权。此房产建成于2016年5月1日之前，现我公司在经营期间将一楼铺面出租需开具发票，请问我公司可以申请简易纳税吗？如果可以，政策依据是什么？ 尊敬的会员：...

分类:专家答疑 时间:20170801

2238. 超面积计税问题 [30%]

...专家解答如下:您好， 房地产开发企业在2016年5月1日前已按照预售面积缴纳营业税，营改增后，房地产开发企业最终测绘面积与原预售面积不一致的： （一）最终测绘面积大于原预售面积的。可按最终测绘面...

分类:专家答疑 时间:20170806

2239. 补开发票的问题 [30%]

...国家税务总局公告2017年第11号）中第七条：“七、纳税人2016年5月1日前发生的营业税涉税业务，需要补开发票的，可于2017年12月31日前开具增值税普通发票（税务总局另有规定的除外）。”

分类:专家答疑 时间:20170808

2240. 营业税发票冲销 [30%]

...font color=red>提出如下问题:已开具营业税发票的，2016年5月1日以后由于确权面积差需要开具红字发票，应该怎么操作？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 关于您这种...

分类:专家答疑 时间:20171026