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2241. 红字发票问题 [10%]

...如何做会计分录？借：应收账款-11700 贷:主营业务收入 -10000 应交税费-应交增值税-销项税，退回的产品需要重新入库吗，2月份已经结转的主营业务成本需要冲回来吗，还是在8月份的账里面，直接减少红字发票所对应产品的成品...

分类:专家答疑 时间:20120818

2242. 代理业详细账务处理 [10%]

...司是某产品的代理商，缴纳营业税，例：我公司收取客户100万，开给客户发票是100万，我方需支付给代理商80万，代理商开给我公司发票80万，我公司确认收入是20万.请问收到客户款项，开给客户发票，支付给代理商款项，收到...

分类:专家答疑 时间:20120827

2243. 续问：返点如何进行账务处理 [10%]

...我公司开出的车辆发票按返点前全额开具（假设车辆原价100万，返点1万，发票开出100万，但是我公司只需支付99万给车厂）。请问专家，我公司如何进行账务处理？谢谢。 我公司账务处理如下，当否？ 借：固定资产 100万 ...

分类:专家答疑 时间:20120903

2244. 非上市公司股权 交换 上市公司股票 [10%]

提出如下问题:非上市公司股权100万 置换为 上市公司流通股票（市值120万）和现金100元，请问：需缴纳哪些税？如何计算缴税？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:...

分类:专家答疑 时间:20120907

2245. 养殖业务亏损部分如何缴纳企业所得税 [10%]

...只能在原公司核算。如果饲料支出列其他业务成本，假设100万，收入部分列其他业务收入，假设20万或为零。注：我单位的经贸业务每年盈利200多万元，请问：1、养殖亏损的80万或100万，如何缴纳企业所得税，是否可以抵减经贸...

分类:专家答疑 时间:20121009

2246. 关于股权转让收益的确认 [10%]

...认收益。因合同约定义务未完成，C 公司尚欠A公司股权款100万元，根据协议2009年B公司的工商变更已完成，变更给了C公司。请问：2009年A 公司对于未收到的100万是否应确认收入？如果能证明这100万以后也收不回来怎么处理？

分类:专家答疑 时间:20121030

2247. 关于代理收入缴纳营业税问题 [10%]

...出如下问题:假设A公司从C公司取得一项代理服务收入100元，又将该业务的一部分转由B公司代理，支付20元（A与B签订的劳务协议，B为A开具劳务费发票），在这种情况下，A公司计算营业税时是否以80元作为基数，乘以5%的税率...

分类:专家答疑 时间:20121117

2248. 企业所得税 [10%]

...成本（填写附表二） * * * 22 　2．工资薪金支出 100.00 100.00 - 23 　3．职工福利费支出 - 24 　4．职工教育经费支出 25 　5．工会经费支出 2.40 2.00 0.40 尊敬的会...

分类:专家答疑 时间:20121126

2249. 原材料对外投资的计算 [10%]

提出如下问题:我公司用原材料投资100万元（外购时价格80万，同期不含税市场价格100万），其企业所得税应该怎么计算，请列出计算步骤？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20121126

2250. 债权转让涉税问题 [10%]

提出如下问题:A公司欠B公司100万元，B公司又欠C公司100万元，B公司让A公司直接给C公司还100万元。请问老师，这样的还款方式，涉及哪些税，三个公司相互之间要办理哪些手续。 尊敬的...

分类:专家答疑 时间:20121127