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22781. 资产折旧、摊销明细表的填列 [29%]

...师:您好,我填《资产折旧、摊销明细表》时发现“第1列第2行：金额等于（计提折旧的房屋、建筑物年初原值余额+本年1至11月末原值余额)÷12。”与“第1列第3行(第4行)：金额等于[计提折旧的机器设备（电子设备运输工具）年初...

分类:专家答疑 时间:20070310

22782. 高新技术企业技术研发费 [29%]

...> 1、我司应按何比例如何税前例支、扣除、残值？ 2、若本企业06年度亏损，能否扣除？ 3、如新技术研发周期较长，应如何核算？ 谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题 程立元 专家解...

分类:专家答疑 时间:20070310

22783. 所得税汇算问题 [29%]

...间没超过1年的,计提的坏账准备是不是不能所得税前扣除?2,何种营业外支出不能在所得税前扣除?如查补的增值税或所得税. 3,我司投资在另一公司1000万,由于该公司暂时未开始生产,故在该公司验资结束后,此1000万又转借回我...

分类:专家答疑 时间:20070312

22784. 转让股权缴纳所得税问题 [29%]

...人股东转让股权是否按转让价与购入原价的差额部份缴纳20％的个人所得税；2、如是法人股东转让股权给个人，那需交那些税款？3、已入库的产品发现有质量问题，我公司直接领出进行再加工，请问需转出进项税或按视同销售...

分类:专家答疑 时间:20070313

22785. 支付利息问题 [29%]

...。 请问：1、这种做法有无法律依旧； 2、涉及的个人所得税如何处理； 3、集团应以什么形式入帐合理； 谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题 程...

分类:专家答疑 时间:20070317

22786. 续25575所得税问题 [29%]

...做了如下帐务处理:68万元*税率15% 1、借：所得税 10.2万元 贷：应交税金-应交所得税 10.2万元 2、借：应交税金-应交所得税 10.2万元 贷：银行存款 10.2万元 3、借：本年利润 10.2万元

分类:专家答疑 时间:20070317

22787. 请问关于在保税区进行维修的问题。 [29%]

...收的增值税关税/所得税/等）？有相关的文号吗？ 2、如果有一些有严重问题的产品需要从保税区转到我公司工厂（非保税区）来进行检测维修（将会涉及维修料件的替换），修好后再运回保税区，海关、税务对此有什么规...

分类:专家答疑 时间:20070317

22788. 收购股权 [29%]

...业能变为外资企业可以吗?能开始享受两免三减吗? 2.是否只能通过外企才能收购股权变为外资企业,享受两免三减. 3.本企业对四川广安红十字会捐款取得发票及证书能税前抵扣吗?对捐赠有何特别要求?

分类:专家答疑 时间:20070319

22789. 暂估货物发票 [29%]

俱乐部会员提出如下问题:外企2006年为免税年度。2007年汇算清缴前发现有100万元货物在12月31日以前入库，但到汇算清缴时仍未收到发票。经调查，发票拿不到了。所以，做了2006年应纳税所得额调增。问:1、...

分类:专家答疑 时间:20070319

22790. 关于技术转让费 [29%]

...> 1、此技术转让合同是否符合国家财务税务规定？ 2、支付时需要按照转让费10%的比例代扣代缴国外所得税是否正确？ 3、支付时按照转让费5%的比例代扣代缴营业税是否正确？ 4、是否还有其他规定？

分类:专家答疑 时间:20070321