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221. 支付境外技术服务费代扣代缴所得税的税率问题 [8%]

...付给境外关联公司（迪拜公司）的技术服务费需代扣代缴10%所得税，现在境外这家迪拜公司将此项合同转让给了本公司另外一家关联公司（香港公司），因此我们需要向这家香港公司支付技术服务费，请问代扣代缴的税率是10%还...

分类:专家答疑 时间:20180418

222. 税率调整后如何开票 [8%]

...7月才付款，我公司2018年7月开票是按11%的税率开具还是按10%的税率开具？如果按10%的税率开具，开发商如果要求按税前造价x（1+10%），即5000/1.11*1.1=4954.95万元开具发票结算支付工程款有没有法律政策依据？如果我公司坚持按5000...

分类:专家答疑 时间:20180427

223. 急!续第10433(营业税)问题 [8%]

... 现遇到的问题是:我司理解这个费用属于无形资产费用征10%预提所得税.但税局以国税函[2005]912号文件为由,要求我司按第二条"我国用户使用境外企业提供的软件的软件费"征收营业税和企业所得税. 在此情况下,我司认为,应按...

分类:专家答疑 时间:20051218

224. 增值税开票问题 [8%]

...两个合同一份是销售钢构合同17%的税率，一份是工程合同10%的税率，对方汇在一起开给我公司10%的工程票，我公司开10%的票给业主这样操作可行否？这样我家就不要开制作开17%和安装10%的票给业主了 尊敬的会员：您提出的问题...

分类:专家答疑 时间:20181105

225. 个人股权转让交税问题 [8%]

提出如下问题:一公司，有4个自然人股东，甲10%，乙10%，丙10%，丁70%，实收资本200万，现账面可分配利润200万，账面净资产1000万，现甲股东要把10%的股权转让给张三，张三同意按100万价格受让股权，那同时，甲按100万的20%交纳个...

分类:专家答疑 时间:20181206

226. 发票红冲 [8%]

...算金额105万开票。但现在我司已经变为一般纳税人，是开10%的专票，请问我们红冲是按3%冲，冲完之后重开是按3%还是10%专票。而没开3%的票，那红冲的在申报表中该如何申，报？如果补开10%的，税额是补差，还是该交的交，该退...

分类:专家答疑 时间:20190311

227. 服务行业加计扣除的帐务处理 [8%]

提出如下问题:请问服务行业的加计扣除10%，在进项税额大于销项税额时，加计扣除10%需要帐务处理吗，如果能做怎么做会计分录 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:2019年4月18日，财政部会计司出台了关于《关于深化增值...

分类:专家答疑 时间:20190923

228. 关于2019年4月30日前房地产预售账款计算不含税收入问题 [8%]

...，2月开始申报增值税并开具预售收据，当时增值税率为10%，并按10%预交增值税。2019年5月1日开始，增值税税率调至为9%。请问:在进行19年企业所得税汇算清缴的时候，预售收入是按本年全部预收账款除以9%计算不含税收入，还是...

分类:专家答疑 时间:20200423

229. 进项可加计扣除 [8%]

...39号，允许部分行业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额。”这个文件怎么解读？那些行业适用？我们是农产品加工行业，可以享受这个政策吗？如能享受具体要怎么操作？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答...

分类:专家答疑 时间:20201207

230. 苗木发票抵扣进项税问题 [8%]

...抵扣进项税，在今年申报抵扣，是否还可以按当时的税率10%抵扣，2019年4月1日起增值税率变为9%了。谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 根据《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部 税务总局 海关总署...

分类:专家答疑 时间:20211116