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221. 输气管道工程的兼营问题 [12%]

...和安装服务的金额,请问建设方应该取得工程发票,税率9%。 情况(二),合同总金额100万,其中安装服务40万,销售工程物资60万,请问建设方应分别取得工程发票,税率9%,销售发票,税率13%。

分类:专家答疑 时间:20190810

222. 进项税额 [12%]

...手中购进农产品,按收购发票和销售发票,注明的买价和9%扣除率计算进项税。 如果购进的农产品用于生产13%税率的货物的,在领用当期加计扣除1%的进项税,也就等于实际扣除率是10%。 进项税额=买价×扣除率(9%) 领用...

分类:专家答疑 时间:20190827

223. 机票款抵扣问题 [12%]

...   航空旅客运输进项税额=(票价+燃油附加费)÷(1+9%)×9% 因此 ,贵公司取得的这张普通发票,不符合以上规定,不能计算抵扣进项税额。谢谢提问!

分类:专家答疑 时间:20190829

224. 关于增加挂项目税收问题 [12%]

...司怎么给政府开票?税率是多少?2.政府要求按照建筑业9%税率开增值税发票,合理吗?? 尊敬的会员:您提出的问题专家解答如下:您好, 按照建筑业9%税率开增值税发票是合理的,为了避免风险请咨询当地税务机关。

分类:专家答疑 时间:20190908

225. 关联公司借款利息所得税扣除 [12%]

...进入经营期,筹建期与关联公司借款1000万元,利率约定9%(同期金融机构无此利率),我公司将支付的利息全部用于项目建设进行资本化,我公司汇算清缴时折旧是否可以全额税前扣除?不能如何操作及相关的文件号是什么? 尊...

分类:专家答疑 时间:20190917

226. 增值税 [12%]

...:我公司挂靠一家公司,对方属于核定征收,按规定缴纳9%的增值税和4%企业所得税,不需要成本发票,对方公司直接把款转到我公司,我公司不给对方开具成本发票合理吗?(9%增值税和4%企业所得税都是我公司代缴)更好的操作...

分类:专家答疑 时间:20191010

227. 非房企业房产交易土增计税依据 [12%]

...取得房产证,厂房出售涉及土增计税依据的计算是5还是9% 尊敬的会员:您提出的问题专家解答如下:您好, 营改增后,将自建的厂房对外转让属于增值税纳税范围。 一般纳税人税率11%,小规模纳税人征收率5% 《财政...

分类:专家答疑 时间:20191029

228. 飞机票抵扣进项税计算,我搞错了,现在怎么处理? [12%]

...个“民航发展基金”,只是:(票价+燃油附加费)/(1+9%)*9%。 那之前几个月,申报增值税的时候都含在票价里,每张多算了50元。抵扣了?现在怎么处理? 尊敬的会员:您提出的问题专家解答如下: 从后期的应抵扣进项...

分类:专家答疑 时间:20191104

229. EPC模式下增值税税率问题 [12%]

...。该项目是否适用按照是否按照混合经营,由总包方开具9%的专票? 尊敬的会员:您提出的问题专家解答如下:贵公司只是零星材料采购,不适用ETC模式,不适用9%税率发票。

分类:专家答疑 时间:20191112

230. 按简易还是一般 [12%]

...计算的(也就是3%),这样的情况下,这个工程到底是按9%的税率还是3%的税率的开发票? 尊敬的会员:您提出的问题专家解答如下: 不属于简易计税三种情况的,只能按一般计税,不管您合同签定时的税率,即您这个工程按9%的...

分类:专家答疑 时间:20191114