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23031. 年终结账 [29%]

...方发生额，以交税金只有借方发生额，问年终如何结转。2、年终利润分配除盈余公积-法定盈余公积10%必提其他还有必提的吗？3、免税期内不交所得税是否要进行账务处理，应如何做？ 谢谢专家！ 尊敬的会...

分类:专家答疑 时间:20071224

23032. 母子公司之间货物往来的税收问题 [29%]

...把产品发给子公司销售，母公司是否缴纳增值税？ 2、子公司把产品发回母公司加工后再发给子公司，子公司发回时子公司是否确认收入计算销项税？母公司加工后再发子公司是否确认收入计算销项税？　 3、如果改为...

分类:专家答疑 时间:20071224

23033. 合同印花税 [29%]

...还未进行产权转移。请问：1、这种合同如何交印花税？2、不动产如果按万分五的税率交，那么税款在什么地方交，是在不动产的所在地，还是在公司的总部？3、今后进行不动产产权转移时，是否还要再交印花税？ 　　　...

分类:专家答疑 时间:20071224

23034. 所得税汇算 [29%]

...下问题:老师你好：请问一下以下几个问题。 1、2007年新的财务通则规定职工福利费不能计提，但在税务上2007年福利费是否能够仍按14%计提，年未余额时是否需要冲回，有无具体的文件。 2、出差人员领取的出差补...

分类:专家答疑 时间:20071224

23035. 固定资产进项抵扣 [29%]

...老师：1、豆制品加工业的机器设备的进项税能否抵扣？2、如果可以抵扣，因一般纳税人资格尚在办理，我们让厂家在一般纳税人资格办理完毕后再开增值税票抵扣（货款已付），这样操作是否可行？3、该行业一般纳税人的税率...

分类:专家答疑 时间:20071225

23036. 利润分配预提所得税 [29%]

俱乐部会员提出如下问题:自2008年起,企业对外支付投资者税后利润是否缴纳10%预提所得税,是从2007年或2008年起的利润缴纳预提所得税?如投资者属香港投资者,是否预提所得税为5%? 2.企业员工出差补贴,是...

分类:专家答疑 时间:20071225

23037. 经费 [29%]

...:1:品牌使用费算不算特区使用费.能否税前抵扣? 2:工会经费的支付能否用本公司的专用收据? 3:员工旅游费记职工福利费可以吗? 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1:品...

分类:专家答疑 时间:20071225

23038. 产品包装 [29%]

...售的这些产品母公司能否开具发票给子公司的终端客户？2、请问这种业务是属于委托加工业务吗？3、子公司是委托方还是受托方？4、对这种异地的全资子公司的销售母公司货物的行为，母公司可以为子公司的终端客户开具增值...

分类:专家答疑 时间:20071225

23039. 预收款是否确认收入 [29%]

...收的备料款放在“预收帐款”中而不做收入处理？ 2、这部分预收款我们给对方开了发票，是开发票就一定算成收入吗？ 3、收入不做，成本也不做，应该是可以的吧？ 4、如果一定要把预收款转为收入，可否预提...

分类:专家答疑 时间:20071225

23040. 关于抵免所得税等问题 [29%]

...整借：其他应收款贷：固定资产可否？是否涉及到税金？2、我公司05年报批的国投设备抵免所得税政策，当年抵免了一部分，06年没有抵免，今年是否可抵免，但税务局说不是今年取得的发票不能抵。3、国家拨付的矿山复垦专项...

分类:专家答疑 时间:20071225