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2331. 季度所得税交纳问题 [7%]

...d>俱乐部会员提出如下问题:我公司为房地产企业,09年2个季度,既有收入,也有预售收入,08年度汇算清缴时有亏损,请问我公司在季度交纳所得税是按下面那种计算方式交纳？ 1、预缴企业所得税=(当年增加预收收入*毛利...

分类:专家答疑 时间:20090705

2332. 赔款发票税前列支 [7%]

...，导致有些赔款发票是客户于2007、2008年开具的，但在2009年才办好手续，传递到财务入账，请问这些发票，能否税前列支？若不能有何好的解决办法？ 谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答...

分类:专家答疑 时间:20090706

2333. 再问钒矿开采税收问题 [7%]

...>一、需要缴纳，每吨12元，按原矿 二、小规模纳税人09年开始按3%缴纳增值税，一般纳税人可以抵扣生产经营中购进设备、水、电、其他材料的进项税额。

分类:专家答疑 时间:20090706

2334. 如何结转成本 [7%]

...调整 贷：利润分配-未分配利润 调整09年多记成本时 借：生产成本 贷：主营业务成本

分类:专家答疑 时间:20090707

2335. 固定资产抵税 [7%]

...ont>提出如下问题:2008年签定设备购买合同，交货期为2009年2月，货到安装调试合格后开发票，请问这种情况能否抵扣进项税？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:一、目前对此的处理...

分类:专家答疑 时间:20090707

2336. 关于预缴企业所得税 [7%]

提出如下问题:据国税发09年31号文规定。签订预售合同或销售合同即确认收入。请问地产公司预收账能否作为当年业务招待费、公告费计提依据？地产公司季度预缴企税能否按预收账款乘以毛利率，扣除期间...

分类:专家答疑 时间:20090707

2337. 工资薪金支出如何扣除及计算 [7%]

...6元,实际发放2145789.84元(其中发放07年度工资150000元) 09年发放08年工资120000元 如何计算计税工资06年.07年.08年 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:均按实际发放数扣除：06年1397762...

分类:专家答疑 时间:20090707

2338. 出口退税问题 [7%]

...会员提出如下问题:我司是一家出口退税企业,从09年6月1日起,退税率从13%提高到15%,6月出口收入600万元,本月冲出口收入200万元(注:3月发生的出口运费200万元),请问:本月出口货物不予免抵退税额是(600-200)*2%=8万元,还是600*2%-20...

分类:专家答疑 时间:20090707

2339. 季度预缴企业所得税 [7%]

...企业所得税是按会计“口径”，还是按照税务“口径”？09年2季度申报企业所得税A类表需要调整吗？业务招待费超出销售收入的5%可以再6月份据实报销吗？ 请指教为盼。 尊敬的会员：您提出的问题...

分类:专家答疑 时间:20090707

2340. 财产保险费 [7%]

...司执行新会计制度，在今年7月份作了财产保险，时间为2009.07-2010.06，按受益期为一年算，请问我们如何摊销，到09年底是一次性摊完，还是转到下年？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20090708