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2331. 增值税抵扣 [8%]

...题:2016年12月10日购进货物1000吨,已付价款100万元,税金17万元.共计付款117万元.2016年12月20日,货到并验收入库.2017年5日收到对方发票.具体的账务怎么处理?2016年货到入库及2017年1月抵扣进项的会计分录?谢谢. ...

分类:专家答疑 时间:20170112

2332. 销售返利 [8%]

...下问题:2016年由于我的客户销售情况完成良好 决定在17年给予销售返利100万 请问我在17年开具红票是否可以? 账务冲减销售收入还是应该做成销售费用?红票开具项目应为品种名称还是“销售返利”?由于跨期，这部分销项负数...

分类:专家答疑 时间:20170114

2333. 关于各种损失涉及税金 [8%]

...失的不含税材料成本为10万，保险公司最后赔偿了我公司17万。请问该怎样帐务（税务）处理。 （2）我公司由于改型换代，折价处理一批原材料（成本价200万，处理价收入80万)，请问该怎样帐务（税务）处理，...

分类:专家答疑 时间:20050919

2334. 物业发票跨年入账的问题？ [8%]

...物业费发票因为属于以前年度的，因此应将此项费用列入17年费用中进行核算。因为是在汇算清缴前取得的上年度费用发票，可以在17年先计提一下该费用，在18年进行支出这样进行帐务处理是没有问题。 补提17年费用 借：管理...

分类:专家答疑 时间:20180124

2335. 账务处理 会计分录 [8%]

提出如下问题:我们17年11月开票确认了收入,到后面这笔服务没发生,对方没付款,在18年2月的时候,对方吧发票寄回给我了,我开了红字冲销,请问我在18年的账务处理应该是怎样的? 我已经做了红字分录冲销...

分类:专家答疑 时间:20180207

2336. 融资顾问费 [8%]

提出如下问题:17年12月取得融资顾问费增值税普通发票，金额2400万元，导致17年未低扣进项税额，2018年2月与对方公司商量，可以退回冲红重新给我司开具增值税专用发票？问跨年是否可以退回，重新去的专...

分类:专家答疑 时间:20180228

2337. 增值税 [8%]

...font color=red>提出如下问题:老师我家发出商品已按17交税，但未开票，五一后原按17交税的部分，可以按17开票吗？有何涉税及合同风险，谢谢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:...

分类:专家答疑 时间:20180420

2338. 增值税专票红字冲销问题 [8%]

...开具的增值税专用发票信息存在错误，因发票已跨月且为17税率发票，需我公司为对方开具红字发票，发票上的折扣金额应如何红字冲销呢？对方单位再为我司补开正确的蓝字发票时是否依据原发票显示开具折扣金额？我方正常...

分类:专家答疑 时间:20180826

2339. 国家税务总局大连市税务局关于年终缴税（费）暂停办理的通知 [8%]

...2.税库银联网系统办理工会经费截止时间为2018年12月24日17:00；　　3.各类社会保险费缴费截止时间为2018年12月25日17:00；　　4.车辆购置税自助终端截止时间为2018年12月29日16:00；　　5.POS刷卡缴税（包括办税服务大厅、车辆购置税...

分类:大连市税收政策法规 时间:20181228

2340. 企业所得税 [8%]

...目的开发成本全部归集完成，请问，对这个项目2016年，2017年已结转收入部分相对应的增加成本我公司应放在那个年度汇算清缴，是追溯还是可以直接进入2018年汇算。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：贵公司如果1...

分类:专家答疑 时间:20190703