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2361. 科技型企业IPO前财税风险排查与规范 [33%]

...po企业的税务风险点1、历史遗留涉税问题未解决（案例）2、会计差错更正数额大（案例）3、关联交易价格失公允（案例）4、纳税问题披露不充分（案例）5、存在重大税收优惠依赖（案例）6、重大税务处罚（案例）二、科技型...

韩建春 分类:高科技行业 时间:20221116

2362. 关于合并报表中的存货未实现利润的计算 [33%]

提出如下问题:A公司控制B公司，A在1月将一批购进成本为25万元的货物以30万的价格卖给B，由B对外销售，1月末这批货物在B有5万元的库存。请问：（1） 1月的合并报表中，存货未实现利润如何计算，如何做调整分录？（2）假如2...

分类:专家答疑 时间:20240718

2363. 安全费用提取 [33%]

提出如下问题:我公司属于危化品生产企业，从2024年9月份建设完成进入生产经营期。安全费从9月按当月营业收入计算计提的安全费用。请问：1、2024年9月计提的对着不？2、2025年怎么计提？ 根据安全生产管理办法规定：每年1月...

分类:专家答疑 时间:20241014

2364. 销售确认时间与发票开具时间不同如何做帐务处理 [33%]

...ed>俱乐部会员提出如下问题:实际发货确认销售在2月份，客户请求开增值税票在5月份，在2月做了无票收入，5月开票时怎麽处理呢？ 尊敬的会员：您提出的问题 熊勇 专家解答如下:按...

分类:专家答疑 时间:20070228

2365. [33%]

分类:专家答疑 时间:20070824

2366. 教育经费问题 [33%]

...提取并实际使用的职工教育经费，在不超过计税工资总额2.5％以内的部分，可在企业所得税前扣除 ,请问:如果实际使用未超过2.5%只有1%,但实际计提了2.5%,对于已计提未使用的是否要结转回来年末?所得税汇算清缴是怎么样允许扣...

分类:专家答疑 时间:20080228

2367. 技术领用存货 [33%]

...术部试验领用产成品、半成品、原材料，哪些视同销售? (2)因1#药剂药性烈，企业更换药剂，是否视同销售? (3)因客户误喷，企业无偿承担换货成本，是否视同销售? (4)企业产成品的规格为2．5公斤，5公斤，7．5公斤，10公斤。但销...

分类:专家答疑 时间:20080804

2368. 关于开具税票的问题 [33%]

...甲公司地上建筑物费用470万元（其中：1、建筑物补偿费320万元，2、经营损失100万元，3、搬迁费50万元），但甲公司已明确不开票给我公司，税由我公司承担。请问专家： 1、如果由我公司请税务局代开发票，会产生什么税...

分类:专家答疑 时间:20081107

2369. 关于新所得税汇算清缴问题 [33%]

...乐部会员提出如下问题:请问专家： 我企业2008年如盈利10万元（1）2005年有开办费25万元，按税法规定分5年摊销，已经在05、06、07年汇算清缴时分别调减当年应纳税所得额5万元，请问今年调减额5万元应在汇算清缴表...

分类:专家答疑 时间:20081225

2370. 关于“职工教育经费”调整问题 [33%]

...t>提出如下问题:对“职工教育经费”调整 我公司2009年计提职工教育经费433514.96元，实际发生1700元，我公司按你们专家的解释（据实列支）税前扣除1700元，调增了应纳税所得额44748.04元，可我看了税法，说法中说是不超...

分类:专家答疑 时间:20100609