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2371. 销售返利 [9%]

...您提出的问题专家解答如下:贵公司可以在2017年开具红票冲减销售收入，红票开具项目应,是“销售返利”，这部分销项负数可以在2017年扣除.建议在咨询一下税务机关，谢谢合作。 国家税务总局关于纳税人折扣...

分类:专家答疑 时间:20170114

2372. 成本费用列支问题 [9%]

...，余款未付，但我们在将此项费用在16年已全额扣除，在2017年2月剩余的发票开来（日期开具的是2017年2月的）象这种我是否可以在16年列支？在汇处清缴前是否用调增？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解...

分类:专家答疑 时间:20170213

2373. 跨年度账务处理 [9%]

提出如下问题:你好，2017年发现2016年年底有一笔账务处理少了一个凭证，就是有个分录应写成借：管理费 贷：应交税金-进项税转出，当时网上报税时报对了，没少交税，在网上已经转出，就是账簿上不对。...

分类:专家答疑 时间:20170310

2374. 营改增之前发票问题 [9%]

...就是营业改增之前给我们开了一张工程票，由于一些原因2017年3月才给我们，2017年了营改增之前的发票我们还能用来入账么？（注：我们的工程项目还没有竣工决算） 尊敬的会员：您提出的问题专...

分类:专家答疑 时间:20170317

2375. 地方教育费附加 [9%]

提出如下问题:2017年地方教育费附加计入哪个科目？税金及附加还是管理费用？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:2017年地方教育费附加计入税金及附加科目。 财...

分类:专家答疑 时间:20170324

2376. 发出商品什么时候确认收入 [9%]

...了一些备件（因客户急用），当时说是会签订合同，但在2017年项目负责人回复我们说合同不签了改为赠送。审计要求我们将此笔做视同销售记在2016年度。 审计这样说合理吗？ 如果按照审计说的调整还有增值税的问题...

分类:专家答疑 时间:20170331

2377. 2016年企业所得税汇算清缴 [9%]

...ont color=red>提出如下问题:2015年所得税汇算推迟到2017年6月30日。今年汇算时间是什么时候。表格和内容有什么新规定和变化吗?谢谢。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 您好...

分类:专家答疑 时间:20170425

2378. 减资退股帐务处理 [9%]

...>提出如下问题:A公司持有B公司70%股权，C公司持股30%。2017年3月31日，A公司拟以减资退股的方式，将股权降至49%，C公司在初始投资不变的情况下，持股由30%变为51%。减资当日，B公司帐面价值为3366万元，未分配利润1250万元，假...

分类:专家答疑 时间:20170426

2379. 补充：减资退股帐务处理 [9%]

...册资金3000万元，A公司持有B公司70%股权，C公司持股30%。2017年3月31日，A公司拟以减资退股的方式，将股权降至49%，C公司在初始投资不变的情况下，持股由30%变为51%。减资当日，B公司帐面价值为4460万元，其中实收资本3000万元，...

分类:专家答疑 时间:20170427

2380. 2016年所得税汇算清缴 [9%]

...nt>提出如下问题:2016年所得税汇算清缴的日期推迟到了2017年 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 年所得税汇算清缴时间 　　一个纳税年度终了后5个月内(次年的1月1日至5...

分类:专家答疑 时间:20170428