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23811. 服务业发票退回的处理 [3%]

...票,为项目管理费收入,因付款部位改为另一个单位,至08年12月份退回发票给我公司.我公司已于8月份转本年利润.请教专家现退回的账务怎样做?请专家写出分录.非常感谢! 尊敬的会员：您提出的问题专家解...

分类:专家答疑 时间:20090106

23812. 出口产品延期付货有关税收问题 [3%]

...:我公司系生产出口企业，有一批货物合同约定于2008.12.25前货物到达客户港口，由于我公司一批外购件延期到货造成我公司未能按期就付货，至今货物未能到达客户港口。客户现提出由于我们延期付货造成此批货物无法正常销...

分类:专家答疑 时间:20090106

23813. 跨年度的发票处理 [3%]

俱乐部会员提出如下问题: 我公司12月向借款企业收取利息，出纳出具了收款收据，原始凭证递交给会计已是2009年1月份了，对方企业也认为这收据是不合法的凭证，要求重开。重开的票据（因是电脑开票）...

分类:专家答疑 时间:20090106

23814. 企业所得税 [3%]

...收款计提了所得税35万元，由于企业资金紧张暂未交纳，12月31日结帐，实际实现所得税20万元，能调回多提的15万元吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:可以调回。

分类:专家答疑 时间:20090106

23815. 职工宿舍房产税问题 [3%]

...税务总局关于调整住房租赁市场税收政策的通知财税[2000]125号 2000-12-07财政部 国家税务总局 　　为了配合国家住房制度改革，支持住房租赁市场的健康发展，经国务院批准，现对住房租赁市场有关税收政策问题通知如下: ...

分类:专家答疑 时间:20090107

23816. 预收账款预进收入 [3%]

...部会员提出如下问题:老师你好： 我单位12月份将预收账款预进收入，请问申报时是否和正常开票收入一样申报，填申报主表时，将这部分收入列在“未开发票”可以吗 尊敬的会员：您提...

分类:专家答疑 时间:20090107

23817. 俩月工资合并一起开个税怎么加=缴 [3%]

...员提出如下问题:老师你好：我单位10.11月工资在12月开得，税务局说要合并一起缴税，我觉得不合理，应该怎样做才可以分月缴税？多谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:对...

分类:专家答疑 时间:20090107

23818. 关于销售已使用过的固定资产 [3%]

...>老师您好： 我单位是运输、石油销售公司，08年12月31日前未纳入扩大增值税抵扣范围试点；有一批已使用的旧的机器设备需要出售，在固定资产账簿中登记并计提了折旧，销售价格和原值相等，现需要开具发票，财税...

分类:专家答疑 时间:20090107

23819. 职工借款利息 [3%]

...于扩大再生产。向职工支付利息周期为每年的7月1日。7-12月的借款利息在年底进行了计提，但未支付。问：该部分利息能否在税前扣除？计提时分录为： 借：财务费用 贷：其他应付款 贷：个人所得税...

分类:专家答疑 时间:20090107

23820. 进项税已入账忘了认证 [3%]

俱乐部会员提出如下问题:我公司12月收到了一张进项税发票,当时会计已入账,但忘了到税务局认证,现在已到1月份,是否可以继续认证. 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:...

分类:专家答疑 时间:20090107