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23881. 外方股权转让问题 [3%]

...家公司签订了股权转让合同,规定以原价转让,工商变更在12月份完成,以成本价转让税务方面会有什么问题?外方转成港澳台税务方面政策有什么不一样的? 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20090120

23882. 销售退货问题 [3%]

...产品并开具了增值税专用发票,对方一直未认证抵扣,今年12月货物退回,业务员向该客户发了相应价值的其他产品,以解决超出90天不能开具红字发票的问题.问:这样操作账务应如何处理?是否涉及补税的问题?请回复,谢谢!

分类:专家答疑 时间:20090120

23883. 关于固定资产补税问题请教 [3%]

...一个生产有机化工产品的大型国有企业，我单位在2008年12月购入少量固定资产，但由于种种原因，该发票（增值税）没有及时报账，2009年1月该发票手续完备，财务进行业务处理。 请问？ 由于2009年1月1日我国对...

分类:专家答疑 时间:20090121

23884. 小规模纳税人的进项增值税如何处理? [3%]

...在有一笔进项税,对方开来增值税发票,(发票日期为2008年12月30日),我们是否可以等到三月份转为一般纳税人后再下账,这样可以抵扣这笔税款.(因为我们企业不大,而这笔进项税有五万多,对我们而言,是一笔不小的金额)如果不能,现在...

分类:专家答疑 时间:20090122

23885. 个人所得税计算 [3%]

...家解答如下:35750元是年终奖还是工资？08年1-12月没有发过工资吗？ 对于补发工资国税总局没有明确的规定，但各地的操作来看，是可以分月摊到每月计算补交个税的。比如，根据《关于对补发以往月份工资计算个人...

分类:专家答疑 时间:20090122

23886. 跨期差旅费的处理问题 [3%]

...3人开单位去现场（跨省很远）安装并调试，直到09年1月12日才返回单位，没有车票，只有过桥费，补助费每天80元，这样跨期的旅费如何入帐?能否合理分摊. 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:...

分类:专家答疑 时间:20090130

23887. 公积金 [3%]

...所得税。我公司年底报表净利润是110万元，是否一定要在12月份按110万*10%计提法定公积金，在第2年初提取，可以吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:可以在第2年初提取。

分类:专家答疑 时间:20090202

23888. 固定资产抵扣进项 [3%]

...期,定购了很多设备,也预付了设备款,设备发运部份为08年12月,部份为09年1月,但终验收均为09年,现未收到发票.税务会认定我公司的设备采购属于09年吗?这个实际发生,到底是指定购行为,还是付款,还是终验收,还是到发票.

分类:专家答疑 时间:20090203

23889. 供热企业增值税减免 [3%]

...font>提出如下问题:因税收【2006】117号文件执行至2008年12月31日，是否有新的关于执行减免供热企业增值税的文件。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:目前还没有新文件出台。

分类:专家答疑 时间:20090203

23890. 乙方是否应给甲方缴税金 [3%]

...租赁业发票，乙方就一直拿着这张发票等甲方索要，08年12月乙方给甲方又付了567542.4元时，甲方提出让乙方缴税金。乙方说你当时说你开不出发票，我方已把发票的事解决了，你给我开收据就行。甲方说现在可以开了。可乙方说...

分类:专家答疑 时间:20090203