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23971. 关于工资薪金 [3%]

俱乐部会员提出如下问题:08年12月份的工资在09年1月份发放,我想问一下可以在汇算清缴企业所得税时扣除吗? 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:可以扣除。

分类:专家答疑 时间:20090317

23972. 个人股增值 [3%]

...投资额，个税如何缴纳。例如个人股原为10万元，现收回12万，怎样缴纳个税 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:差额部分按20%代扣个人所得税。

分类:专家答疑 时间:20090317

23973. 企业所得税问题 [3%]

...的问题专家解答如下:算跨年度列支。可以在12月份计提，1月份发放。

分类:专家答疑 时间:20090317

23974. 企业所得税 [3%]

...第一季度盈利50万元，问：2009年第一季度是否缴纳50*25%=12.5万元的企业所得税？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:不需要交。可先弥补亏损。

分类:专家答疑 时间:20090317

23975. 投资收益分配 [3%]

...况,我司要不要缴纳所得税?如需,如何缴纳?如果对方税率(12.5)低于我司,又如何缴纳?谢谢! 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:无论对方税率是多少，均不需要补交企业所得税。

分类:专家答疑 时间:20090319

23976. 支付外债利息代扣营业税问题 [3%]

... 现在我的问题是，我公司预计本月底支付外债利息（05年12-09年3月），那是否06年5月1日以前的不需要代扣营业税和教育税附加？？？只需计算2006年5月1日起至2009年3月31日止的利息所得要计提的营业税？

分类:专家答疑 时间:20090319

23977. 关于土地成本分摊的问题 [3%]

...,各占土地面积500平米。其中一栋楼只建2层半,另一栋楼建12层,请问土地成本如何进行分摊? 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:按实际占用的面积占总面积的比例计算分摊。400*500/1020

分类:专家答疑 时间:20090320

23978. 企业所得税问题 [3%]

...，当年利润总额5万元，进行纳税调整后缴纳企业所得税12万元，税后净利润-7万元。2008年末我公司利润总额30万元，请问计算2008年企业所得税时是否应先弥补7万元的亏损？计提盈余公积时是以当年净利为基数还是以可供分配的...

分类:专家答疑 时间:20090320

23979. 固定资产抵扣 [3%]

...要到时税局申请按4%减半征收增值税,开具何种发票(2008年12月31日前购卖设备)? 3、对于预付款项无法收回并没有开具任何票据，企业做营业外支出进行纳税调整后是否还存在其他风险？ 4、企业通过个体工商户开...

分类:专家答疑 时间:20090321

23980. 产品销售收入抹帐帐务及税款怎样处理? [3%]

...50万元，我公司发票已经对该公司开过70%，该公司在2007年12月份付给我公司10%的货款后再没有付给过我公司货款，该船业公司至今没有完全投产，由于资金短缺，最近与我公司签订了一份抹帐协议书：愿意以商业网点一套、住宅...

分类:专家答疑 时间:20090323