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231. 购买礼品视同销售问题 [10%]

...了销售发票是10000元,这样.视同销售的销项税额是(10000/1+17%)*17%,这样做,是否正确. 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、《中华人民共和国增值税暂行条例》中华人民共和国国务院令2008年...

分类:专家答疑 时间:20101101

232. 公司税负应该怎么计算？ [10%]

...销收入95万元，内销收入5万元，进项税金15万元，征税率17%，退税率13%，计算如下： 销项税金=50000*17%=8500元 进项税金转出=950000*（17%-13%）=38000元 应交税金=8500-（150000-38000）=-103500元 税负=[8500+950000*17%-（150000-38000）]/1000000*1...

分类:专家答疑 时间:20101106

233. 增值税税率 [10%]

... 我公司为供热公司，一般纳税人。请问销售的煤渣应按17%还是13%交增值税？销售的冲值卡的税率是多少？依据是什么？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:都是按17%；　 中华人民共和...

分类:专家答疑 时间:20101127

234. 销售材料价格及价外税？ [10%]

...一批材料，客户以不要专用发票为由，要求在给付款时将17%的价外税扣除而做为不付17%款的理由。双方在签订合同时，结算价格是货物的原价，客户讲原价即为帐面价格。请问：我公司作为销售方如何去说服客户，依据的税法条...

分类:专家答疑 时间:20110202

235. 增值税税率 [10%]

...，三产兼营钢材类加工产品，核定为一般纳税人，税率为17%，我单位新增内部销售日用百货（烟、酒、饮料、奶、日化等，主要是单位职工购买）业务，纯奶的进项税为13%，其他17%，我单位销售时，税率都应为17%，还是纯奶为13%...

分类:专家答疑 时间:20110506

236. 有关增值税问题 [10%]

...font color=red>提出如下问题:我公司是一般纳税人缴17%的增值税，与我公司合作的供应商A是小规模纳税人无法开17%的增值税票，但A公司可以从他进货的B公司取得17%的增值税票，B公司开票直接开我单位的名称，请问B公司可...

分类:专家答疑 时间:20110525

237. 关于出售固定资产 [10%]

...按照适用税率征收增值税，即应纳税额=含税销售额/（1+17%）×17%。 （2）2008年12月31日以前未纳入扩大增值税抵扣范围试点的纳税人，销售自己使用过的2008年12月31日以前购进或者自制的固定资产，按4%征收率减半征收增值税，即...

分类:专家答疑 时间:20120131

238. 购买改良后的二手设备 [10%]

...，如果B公司对该设备已计提折旧，是否应向我公司开具17%的增值税专用发票，我方能否抵扣？如果B公司没有计提折旧，改良后直接销售给我公司，是否应该开具17%的增值税专用发票，我方能否抵扣？ ...

分类:专家答疑 时间:20120217

239. 增值税税控系统税技术维修费抵扣问题 [10%]

...出的问题专家解答如下:借：管理费用600-600/(1+17%)*17%，应缴税费-增值税-进项税600/(1+17%)*17%,贷：银行存款600

分类:专家答疑 时间:20120226

240. 营业税改增值税后的代垫业务征税问题 [10%]

...业税改增值税的政策，我公司设备租赁是按有形动产租赁17%税率征收，那代垫费用是否应作为价外费用一并17%税率征收？从税务筹划角度考虑，我公司是否应该在合同中单独规定代垫金额，在地税开具代理业发票给客户？或者说...

分类:专家答疑 时间:20120814