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24031. 续91950问题，所得税问题 [23%]

俱乐部会员提出如下问题:2009年12月我公司计提全年奖金100万，借;管理费用—奖金100万 贷;应付职工薪酬—100万，2010年1月末税务鉴证时，所得税做了纳税调增25万，如果2月中旬发放这100万的奖金，请问专家：...

分类:专家答疑 时间:20100204

24032. 工资发放扣除问题 [23%]

...题:专家,你好,请问2009年1月和2月发放2008年10月、11月、12月工资，是否可在2008年汇算清缴中扣除，请问依据是什么。请提供详细依据，谢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:目前有的...

分类:专家答疑 时间:20100204

24033. 企业所得税 [23%]

...lor=red>俱乐部会员提出如下问题:请问专家：2008年12月份计提的工资30万在2009年1月发放，2009年汇算清缴时做了纳税调增7.5万，现在做2009年度的所得税汇算清缴，是不是直接可以做应纳税所得额调减30万，是不是在申报表...

分类:专家答疑 时间:20100223

24034. 上年度销售退回 [23%]

...lor=red>俱乐部会员提出如下问题:2010年1月发生09年12月与11月份货物退回并开具负数发票， 我同时冲收入与成本，冲在当月还是做以前年度损益调整？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20100225

24035. 全年一次性奖金 [23%]

...算： 先将雇员当月内取得的全年一次性奖金2000元，除以12个月，按其商数确定适用税率和速算扣除数，应纳税额=雇员当月取得全年一次性奖金2000元×适用税率-速算扣除数? 相关文件： 国家税务总局关于调整个人取得全年一次...

分类:专家答疑 时间:20100301

24036. 股权转让与个人所得税 [23%]

...如下问题:老师;您好！ 我司是一家酒店，09年12月31日资产负债情况如下：现金、银行存款10万，应收帐款200万，存货50万，固定资产净值300万，无形资产净值100万，资产合计660万，应付帐款600万，实收资本100万，未分配...

分类:专家答疑 时间:20100317

24037. 所得税清算中预提工资的处理 [23%]

俱乐部会员提出如下问题:12月预提的工资次年1月发放，08年清算时做纳税调增；今年是否可做调减？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:在做09年所得税汇算时，08年...

分类:专家答疑 时间:20100318

24038. 以前年度的发票 [23%]

...如下问题:请问老师：我们在2009年1-2月入了一些2008年12月底的发票，包括医药费、招待费、差旅费、材料等，列入“应付福利费”“原材料”“管理费用”等，这些发票在汇算清缴时如何调整？是不是要全部调增？

分类:专家答疑 时间:20100322

24039. 开发的软件如何入帐 [23%]

...好：我公司找了一个软件开发公司开发了一套软件，共计12万元，请问能否入固定资产的电子产品类分三年折旧呢？如果不行又如何入帐！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:计入无形资...

分类:专家答疑 时间:20100322

24040. 煤矿关闭帐目处理问题 [23%]

...煤矿,分别独立核算.现在其中一个煤矿因资源枯竭于09年12月份关闭,关闭后所有的房产已归当地政府所有了,我想注销税务证,请税务部门查帐交税,然后注销.在稽查期间出现一问题请老师指点:煤矿企业提取的安全维简费用按吨煤18....

分类:专家答疑 时间:20100323