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2401. 固定资产变卖 [35%]

...A、B公司业务合作终止，进行清算，A公司只要做两件事：1）协议退股，2）如何分红，3）A公司取得的分红不用再缴企业所得税，4）A公司取得的分红不用开票给B公司吧，分红不是应税项目？5）投资期间共有的固定资产变卖收入...

分类:专家答疑 时间:20210127

2402. 股权转让个税、公司资产部份拨离企业所得税问题 [35%]

提出如下问题:一、条件： （1）、甲公司为股份有限公司，股东除二个法人公司其余均为个人，以下提到的A股东为甲公司的其中一名股东。 （2）、甲公司有合同能源管理项目业务（先投资后运营，收运营收费）因此账面有投...

分类:专家答疑 时间:20210226

2403. 增值税、所得税 [35%]

...由政府补贴，补贴款应退还给客户，账务处理如下： 1、我司收取客户的查验费时进行账务处理： 借：应收账款——客户 106 贷：主营业务收入 100 应交税费——销项税 6 2、我司付A公司查验费时： 借：主营业...

分类:专家答疑 时间:20210323

2404. 固定资产入帐问题 [35%]

提出如下问题:老师：请教一下问题1:旧年的电费，今年才收到电器，旧年入账时，因为未收到电器，直接入了成本。今年我 公司收左客户一批零散的电器抵顶电费，因为那批电器很零散，总价值才两万几蚊，每台电器从一百元...

分类:专家答疑 时间:20210625

2405. 废旧物资 薪资企税扣除 [35%]

提出如下问题:1.在本年上半年，税务机关对废旧物资业务实施控制，相关税收政策是否有重大调整，调整意向将如何？ 2.随着新个税的实施，薪资扣除标准已从800元调到了1600元，相应的企业所得税是否...

分类:专家答疑 时间:20060623

2406. 房地产开发项目 [35%]

...业，现两企业共同开发一项目商品房，B企业向A企业投入1亿万元的开发流动资金，而这1亿元是B企业直接向银行贷款的，银行直接开利息发票向B企业收取利息，请问B企业能向A企业开票收回此笔利息而不用缴纳利息税吗（也是说...

分类:专家答疑 时间:20060716

2407. 关于委托投资（理财）的问题？ [35%]

...下问题:我公司是一家有限责任公司，去年有闲置资金100万元，已将该部分资金委托给A公司进行理财投资（约定产生的投资收益均给我公司，其只按投资收益的20％收取服务费）。现在，A公司将40万元的投资收益打入我公司帐...

分类:专家答疑 时间:20070828

2408. 评估查交增值税 [35%]

俱乐部会员提出如下问题:1、经国税局评估部门检查，查出应补交的增值税可以冲减留抵的增值税吗？以自查行式上报，有滞纳金吗？（月未增值税留抵大于应补交增值税） 2、B公司为A公司的全资子公...

分类:专家答疑 时间:20070924

2409. 实验检验费进项税转出问题 [35%]

...都在模具制造企业，也就是公司外部进行。 请问：1。我公司在领用原材料做调试时需要做进项税转出吗？领用时我公司的处理是 借：制造费用-实验检验费 A*10% 应收帐款-模具制造企业 A*90%（调试后的废料由...

分类:专家答疑 时间:20071031

2410. 关于个人所得税及补亏问题 [35%]

...一家汽车4S店，现有二个问题向您请教，谢谢。 1、我公司是由二个法人单位和二个自然人投资组成的有限责任公司，到今年末已连续三年账面实现利润，二个法人单位与我公司企业所得税率都是33%。请问我公司如果对税...

分类:专家答疑 时间:20071115