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2411. 苗木抵扣税率 [8%]

...师，今年苗木抵扣从5月1号开始税率从11%降为10%，那难道18年5月1日前开出的苗木发票，我们也要按10%来抵扣，那我们不是白白浪费一个点的增值税进项税金，求解答 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如...

分类:专家答疑 时间:20180806

2412. 增值税即征即退具体计算的问题 [8%]

...即退具体计算的问题： A公司当月软件不含税收入120655.18元，销项税19304.83元，进项税抵扣2554.85元， 那A公司当月增值税即征即退是13609.36元[（19304.83-2554.85）/16]*13,还是13130.31元？[（19304.83-2554.85）-120655.18*3%]谢谢！ 尊敬的会员...

分类:专家答疑 时间:20181106

2413. 年终奖 的 申报 [8%]

...年初的时候申报 了2017年发放的年终奖 ，目前计划 发放18年的年的年终奖 ，但18年已经申报过一次年终奖，本年不能申报，若19年申报的话是否会计入到19年的收入中，还是选择了所属期后补影响19年的综合所得 尊敬的会员：您...

分类:专家答疑 时间:20181116

2414. 返利账务处理 [8%]

...度、年度任务，供货方给与一定的返利（以实物兑现），18年底，财务年末财务决算，对返利有以下问题： （1）过程中兑现返利，供货方开票给我司，我司直接账务处理，冲销采购成本； （2）18年末财务年末决算，对18年尚未...

分类:专家答疑 时间:20181213

2415. 国家税务总局辽宁省税务局关于暂停缴纳税（费）的通知 [8%]

...、缴费人：　　由于中国人民银行沈阳分行将于2019年1月18日18:00-22:00期间进行金融城域网网络设备变更工作，期间可能会导致部分纳税人无法通过辽宁省电子税务局缴纳税（费），给您带来的不便，敬请谅解。国家税务总局辽宁...

分类:辽宁省税收政策法规 时间:20190122

2416. 预缴增值税抵减 [8%]

...简易计税结算收入600万，结算增值税30万，前期对应预缴18万，我当期应抵减预缴18万后申报缴纳12万？还是抵减30万，当期不用缴纳增值税？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:当期应抵减预缴18万后申报缴纳12万。

分类:专家答疑 时间:20190404

2417. 国家税务总局青海省税务局关于2019年度税款申报期限的通告 [8%]

...公厅关于2019年部分节假日安排的通知》(国办发明电〔2018〕15号)规定，现将我省实行每月或者每季度期满后15日内申报纳税的各税种2019年度具体申报纳税期限通告如下：月份放假时间申报纳税期限1月元旦1月1日1月18日2月春节2月4...

分类:青海省税收政策法规 时间:20190409

2418. 职工薪酬支出 [8%]

提出如下问题:18年12月未计提年终奖，但19年1月又发放了，请问能在18年汇算时税前扣除吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:根据《国家税务总局关于企业所得税应纳税所得额若干税务处理问题的公告》（国家税务总局...

分类:专家答疑 时间:20190520

2419. 开具的发票怎么处理 [8%]

...了3次发票，工程已完工，但在审计时由于各种原因少了18万，18万我们已给甲方开具了发票，请问这多开的18万发票应怎么处理 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 您们看可不可以把之前开的发票开红字发票，...

分类:专家答疑 时间:20190809

2420. 利润率增涨比例 [8%]

提出如下问题:想请教一个问题:A公司18年利润率为36%,19年利润率为40%,19年比18年利润增加了100万元,18年的利润是1000万元,请问以下那种说法正确 1.19年利润率增涨比例为4%(40%-36%) 2.19年利润率的变动比例为10%(100/1000) 尊敬的会员：...

分类:专家答疑 时间:20200114