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2411. 赔偿款入帐事项 [8%]

提出如下问题:本公司2019年采购生产原料，在生产过程中出现质量问题，要求供应商给予赔偿，经过双方的协商于2020年2月份双方签订了赔偿协议，请问该笔赔偿是要调整19年的帐务，改19年的帐或者在2020年2月通过以前年度损益...

分类:专家答疑 时间:20200221

2412. 关于普通发票有效期的问题 [8%]

提出如下问题:老师：请问我公司2020年6月份取得的2019年的普通发票，还能入2020年的费用吗？发票还有效吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：依据权责发生制原则，19年的费用只能计入当期费用中核算，2020年取...

分类:专家答疑 时间:20200423

2413. 所得税汇算关联方借款利息问题 [8%]

提出如下问题:1.关联方之间的借款利息，19年计提利息未开发票未支付，假设20年开具发票，支付全部利息，所得税汇算是否调整？ 2.关联方之间的借款利息，19年计提利息未开发票未支付，假设20年开具发票，支付部分利息，所...

分类:专家答疑 时间:20200524

2414. 出资未到位，借款利息是否可以所得税前列支 [8%]

提出如下问题:老师，你好： 我公司19年1月成立，企业认缴资本金2000万，截止19年底实缴500万； 19年公司借款1000万，利息50万。 请问：利息50万是否可以所得税前列支？依据政策是什么。 谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专...

分类:专家答疑 时间:20200707

2415. 审计调解利润所得税汇算清缴退10万，做帐问题。 [8%]

提出如下问题:老师：1:例如我们19年因审计调减利润，所得税汇算清缴应退10万，我们选择了抵税。在20年2季度实际抵扣。2季度应交30万，抵税10万，银行扣款20万。因利润调整影响的所得税，已经在19年区间冲减了所得税费用。...

分类:专家答疑 时间:20200729

2416. 个人所得税扣缴端 [8%]

... 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:填写附件1的第19行（三）大病医疗 附件1 个人所得税年度自行纳税申报表（A表） （仅取得境内综合所得年度汇算适用） 六、专项附加扣除合计（附报《个人所得税专项附加扣除信息...

分类:专家答疑 时间:20230810

2417. 所得税汇算清缴 [8%]

...额=78989.52-65466.24=13523.28元 应纳所得税=13523.28*18%=2434.19元对否? 06年会计处理是这样做?调整年初数 是借:未分配利润-所得税2434.19 贷:应交税金-所得税2434.19 是只做这一笔吗?吗?还有...

分类:专家答疑 时间:20060430

2418. 应纳企业所得税 [8%]

...息收入12万元,甲公司分得股利25.5万元；乙公司分得股利-19.5万元)。甲、乙两公司所得税率15%，我公司所得税率33%，下列计算是否正确？ 应纳企业所得税=[800-12+19.5/(1-15%)]*33%-[25.5/(1-15%)] =267.61-4.5 ...

分类:专家答疑 时间:20080331

2419. 固定资产销项税 [8%]

...000 贷：营业外收入 980.39 销项税金 19.61（1000/1.02*0.02） 2.借：现金 1000 贷：营业外收入 961.54 销项税金 38.46（1000/1.04*0.04） 借：销项税金 19.23 贷：补贴收入 ...

分类:专家答疑 时间:20090226

2420. 票据贴现事项 [8%]

...的货款20万元，支付承兑汇票，供应商要求支付银行存款19。5万元即可，我公司帐务处理：借：应付帐款20 贷：银行存款19。5 贷：财务费用 0。5 供应商帐务处理： 借：银行存款 19。5 财务费用 0。5 ...

分类:专家答疑 时间:20091127