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24251. 预收款开增值税专用发票怎样申报增值税、所得税 [31%]

...olor=red>提出如下问题: 老师您好：我公司在12月预收货款，开增值税专用发票，财务账未确认主营业务收入。请问：1、我公司的增值申报表中的销售收入与我的财务账的销售收入不一致，行吗？2、增值税申报表的...

分类:专家答疑 时间:20170109

24252. 境外企业劳务派遣 常设机构如何认定 [31%]

...资补偿。该工程师实质上为中国工厂工作。 请问：1、以上事实是否可以判定该工程师为非常设机构，是否还需要工程师与中国工厂单独签订劳动合同。中国工厂向境外关联方支付的代垫社保费用是否需要代扣代缴税金？如...

分类:专家答疑 时间:20170217

24253. 长投收益问题 [31%]

...中国商贸企业(法人：郑）对荷兰A公司（法人：郑）长投1000万，当时荷兰A公司又用这1000万购买了荷兰一家B酒店公司70%的股权。现在这家酒店有经营2年有收益了，想将款汇到中国公司，这样周转过程中需要征那些方面的税收?实...

分类:专家答疑 时间:20170227

24254. 古董字画入账及涉税问题 [31%]

提出如下问题:投资公司注册资本1000万元 ， 1、出售股权收入1000万应计入主营业收入还是投资收益？ 2、计划购买一古董或字画金额近1000万，能一次计入管理费用吗？怎样入账合理？ 3、以上2...

分类:专家答疑 时间:20170317

24255. 关于出售使用过的固定资产及其他问题 [31%]

...下问题:老师，您好！我想咨询以下二个问题： 1、我公司收到铁路部开具的运费发票，发票上载明了已缴纳的印花税，请问是否是铁道部为我公司代缴，我公司是否可以不缴纳印花税？根据国税发[2006]101号，铁路货运业...

分类:专家答疑 时间:20170317

24256. 设备维修费用 [31%]

...有进高价周转材料分3年摊销的。 一般判断标准如下： 1.计入固定资产。参考以下规定（1）企业会计准则明确规定“固定资产，是指同时具有下列特征的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；②使用...

分类:专家答疑 时间:20170324

24257. 钢结构分包开票税率的问题 [31%]

...（一般计税），准备将钢结构分包出去。有以下2种方案1、全部要求钢结构分包单位开11%的专票2、根据河北的政策：混合销售只要分开签订协议，就可以分别按照销售货物17%和建筑服务11%开专票。请问老师，在总价一定的情况下...

分类:专家答疑 时间:20170330

24258. 房产税 工伤 [31%]

...在把厂房出租，请问这个房产税是怎么交，是按房产原值1.2%还是按照房租12%交呢？二、员工工伤怎么在所得税前列支，需要提供什么凭据，目前员工只能拿到医院的一些收费清单，应该需要提供什么凭据？ ...

分类: 时间:20170406

24259. 知识产权投资 [31%]

... 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、无形资产（专利、软件著作权）投资的税收政策： 1）增值税：原营业税规定，以无形资产、不动产投资入股，参与接受投资方利润分配，共同承担投资风险的行为，...

分类:专家答疑 时间:20170412

24260. 精密设备仪器维修保养中耗材置换涉及的税收问题 [31%]

...司就会从市场上购入配件进行更换，因此带来以下问题：1、我公司购入的这些商品取得的17%的进项发票可否抵扣？我公司适用的税率是6%。2、此项涉税是否涉及到产品销售，我公司会在维修保养合同中注明为了保证设备的正常...

分类:专家答疑 时间:20170418