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24251. 出口退税 [31%]

...医疗器械企业，拥有进出口经营权，出口一批产品金额：10万美元，出口退税率为：13％，但国外公司提出付款时所多付10万美元即20万美元打到我司外币账户上，然后把多付的10万美元打回到他们在中国开设公司的账上。请问：1...

分类:专家答疑 时间:20060325

24252. 金融服务进项税额抵扣 [31%]

提出如下问题:请教老师，财税2016年36号文附件2第一条第四款3.纳税人接受贷款服务向贷款方支付的与该笔贷款直接相关的投融资顾问费、手续费、咨询费等费用，其进项税额不得从销项税额中抵扣。 1、此政策出台背景是怎样...

分类:专家答疑 时间:20210217

24253. 增值税、所得税 [31%]

...由政府补贴，补贴款应退还给客户，账务处理如下： 1、我司收取客户的查验费时进行账务处理： 借：应收账款——客户 106 贷：主营业务收入 100 应交税费——销项税 6 2、我司付A公司查验费时： 借：主营业...

分类:专家答疑 时间:20210323

24254. 请问血浆站行业如何成本核算？ [31%]

提出如下问题:老师你好：1:我手上有一个小规模纳税人劳务公司，目前有一个业务每个月需要100万元的劳务费，目前去税务局代开劳务费发票综合税率是2.4%.如把这100万劳务费给劳务公司来做，如何处理对双方更有利，更划算？2...

分类:专家答疑 时间:20210525

24255. 关于运输企业 [31%]

...公司，现在要把旧的货运输车辆卖给个人，请问老师： 1.运输公司出售自已使用过的的货运车辆，应该对外开具什么发票？ 2.涉税情况？ 谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:财税〔2016〕36号文件附件2第一条第（...

分类:专家答疑 时间:20210615

24256. 发票填写的问题 [31%]

提出如下问题:增值税发票（含专票和普票）填写：1.收款人、开票人、复核人是否都要填写？为同一个人是否可以：2.现代服务类增值税普票，票面‘单位’或者‘数量’没有，是否可以；2.现代服务类增值税普票，发票‘收款...

分类:专家答疑 时间:20210902

24257. 矿产开发企业需要缴纳哪些税 [31%]

...员：您提出的问题专家解答如下:您好， 基本税种 1、增值税按销售收入13%、3%（分别适用增值税一般纳税人、小规模生产加工纳税人）； 2、城建税按缴纳的增值税的7%缴纳； 3、教育费附加按缴纳的增值税的3%缴纳； 4...

分类:专家答疑 时间:20210905

24258. 个独企业 [31%]

...，银行提出条件，要求我企业购买该银行的一项不良资产100万元(银行不能按时收回利息的不良贷款，贷款企业以房产作为抵押)。今年9月份通过法院拍卖贷款企业房产，扣除税费后，我企业实际收到120万元。问题：1.我企业是按...

分类:专家答疑 时间:20210918

24259. 尾盘申报土增税抵扣项目 [31%]

提出如下问题:完成土增税清算后，尾盘申报时： 1、扣除项目的单方是怎么计算的？按土增清算时的已售单方，还是未售单方？ 2、如果是早期的项目，清算时的税金扣除是有营业税，而尾盘是没有营业税的，这个时候税金扣...

分类:专家答疑 时间:20211017

24260. 关联交易需出具本地文档的具体要求 [31%]

...炭贸易公司，从事与蒙古国的煤炭进口销售业务，截止2021年9月与关联公司的国内煤炭所有权出让与受让的交易额已达到2亿元，但此公司不存在与国外的关联交易，请问该公司2021年所得税汇税清缴时是否需要向当地税务局出具...

分类:专家答疑 时间:20211101