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24251. 预收款开增值税专用发票怎样申报增值税、所得税 [31%]

...lor=red>提出如下问题: 老师您好：我公司在12月预收货款，开增值税专用发票，财务账未确认主营业务收入。请问：1、我公司的增值申报表中的销售收入与我的财务账的销售收入不一致，行吗？2、增值税申报表的收...

分类:专家答疑 时间:20170109

24252. 境外企业劳务派遣 常设机构如何认定 [31%]

...>提出如下问题:境外关联方派遣工程师到中国工厂工作2年，境外与该工程师之间签订了《国际雇员协议》，在国外给其缴纳社保及部分工资补偿；中国工厂每月向工程师支付工资并代扣代缴个所税。现在境外公司向中国工厂...

分类:专家答疑 时间:20170217

24253. 长投收益问题 [31%]

...买了荷兰一家B酒店公司70%的股权。现在这家酒店有经营2年有收益了，想将款汇到中国公司，这样周转过程中需要征那些方面的税收?实际中国商贸企业与荷兰A公司没有经营，只是当时为了将这笔款汇到境外而成立的公司。...

分类:专家答疑 时间:20170227

24254. 古董字画入账及涉税问题 [31%]

...售股权收入1000万应计入主营业收入还是投资收益？ 2、计划购买一古董或字画金额近1000万，能一次计入管理费用吗？怎样入账合理？ 3、以上2笔业务涉及哪些税？依据是什么？谢谢 尊敬的会员：

分类:专家答疑 时间:20170317

24255. 关于出售使用过的固定资产及其他问题 [31%]

...公司代缴，我公司是否可以不缴纳印花税？根据国税发[2006]101号，铁路货运业务中运费结算凭证载明的承、托运双方，均为货运凭证印花税的纳税人。代办托运业务的代办方在向铁路运输企业交运货物并取得运费结算凭证时，应...

分类:专家答疑 时间:20170317

24256. 设备维修费用 [31%]

...经营管理而持有的；②使用寿命超过一个会计年度”。（2）《企业所得税法》第六十九条　企业所得税法第十三条第（三）项所称固定资产的大修理支出，是指同时符合下列条件的支出：修理支出达到取得固定资产时的计税基...

分类:专家答疑 时间:20170324

24257. 钢结构分包开票税率的问题 [31%]

...一项工程（一般计税），准备将钢结构分包出去。有以下2种方案1、全部要求钢结构分包单位开11%的专票2、根据河北的政策：混合销售只要分开签订协议，就可以分别按照销售货物17%和建筑服务11%开专票。请问老师，在总价一定...

分类:专家答疑 时间:20170330

24258. 房产税 工伤 [31%]

...把厂房出租，请问这个房产税是怎么交，是按房产原值1.2%还是按照房租12%交呢？二、员工工伤怎么在所得税前列支，需要提供什么凭据，目前员工只能拿到医院的一些收费清单，应该需要提供什么凭据？ 尊...

分类: 时间:20170406

24259. 知识产权投资 [31%]

...的行为，不征收营业税。营改增后政策不明确。 财税［2016］36号文件附件一《营业税改征增值税试点实施办法》第十条规定：“销售服务、无形资产或者不动产，是指有偿提供服务、有偿转让无形资产或者不动产。”、第十一...

分类:专家答疑 时间:20170412

24260. 精密设备仪器维修保养中耗材置换涉及的税收问题 [31%]

...取得的17%的进项发票可否抵扣？我公司适用的税率是6%。2、此项涉税是否涉及到产品销售，我公司会在维修保养合同中注明为了保证设备的正常运转，保养维修费中含必要的配件更换费。谢谢老师 尊敬的会...

分类:专家答疑 时间:20170418