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24251. 出口退税 [31%]

...税率为：13％，但国外公司提出付款时所多付10万美元即20万美元打到我司外币账户上，然后把多付的10万美元打回到他们在中国开设公司的账上。请问：1、多收10万美金涉不涉及出口退税？2、我司能否把多收10万美金做成预收账...

分类:专家答疑 时间:20060325

24252. 金融服务进项税额抵扣 [31%]

提出如下问题:请教老师，财税2016年36号文附件2第一条第四款3.纳税人接受贷款服务向贷款方支付的与该笔贷款直接相关的投融资顾问费、手续费、咨询费等费用，其进项税额不得从销项税额中抵扣。 1、此政策出台背景是怎样...

分类:专家答疑 时间:20210217

24253. 增值税、所得税 [31%]

... 贷：主营业务收入 100 应交税费——销项税 6 2、我司付A公司查验费时： 借：主营业务成本 100 应交税费——销项税 6 贷：应付账款——A公司 106 3、收到财政补贴时： 借：银行存款 106 贷：合同负债—...

分类:专家答疑 时间:20210323

24254. 请问血浆站行业如何成本核算？ [31%]

...万元的劳务费，目前去税务局代开劳务费发票综合税率是2.4%.如把这100万劳务费给劳务公司来做，如何处理对双方更有利，更划算？2: 请问血浆站行业如何成本核算？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、您好：税收筹划...

分类:专家答疑 时间:20210525

24255. 关于运输企业 [31%]

...售自已使用过的的货运车辆，应该对外开具什么发票？ 2.涉税情况？ 谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:财税〔2016〕36号文件附件2第一条第（十四）款：一般纳税人销售自己使用过的、纳入营改增试点之日前取得...

分类:专家答疑 时间:20210615

24256. 发票填写的问题 [31%]

...、开票人、复核人是否都要填写？为同一个人是否可以：2.现代服务类增值税普票，票面‘单位’或者‘数量’没有，是否可以；2.现代服务类增值税普票，发票‘收款人’为‘xx航空’是否可以； 请协助答复，谢谢! 最好提供...

分类:专家答疑 时间:20210902

24257. 矿产开发企业需要缴纳哪些税 [31%]

...别适用增值税一般纳税人、小规模生产加工纳税人）； 2、城建税按缴纳的增值税的7%缴纳； 3、教育费附加按缴纳的增值税的3%缴纳； 4、地方教育费附加按缴纳的增值税的2缴纳%； 5、印花税：购销合同按购销金额的万分...

分类:专家答疑 时间:20210905

24258. 个独企业 [31%]

...师您好！我们是一家个人独资企业，个税核定征收。今年2月份由于业务需要向银行融资，银行提出条件，要求我企业购买该银行的一项不良资产100万元(银行不能按时收回利息的不良贷款，贷款企业以房产作为抵押)。今年9月份...

分类:专家答疑 时间:20210918

24259. 尾盘申报土增税抵扣项目 [31%]

...么计算的？按土增清算时的已售单方，还是未售单方？ 2、如果是早期的项目，清算时的税金扣除是有营业税，而尾盘是没有营业税的，这个时候税金扣除是否能用清算时的单方？ 3、如果尾盘是增值税期间的，税金扣除包含城...

分类:专家答疑 时间:20211017

24260. 关联交易需出具本地文档的具体要求 [31%]

...煤炭贸易公司，从事与蒙古国的煤炭进口销售业务，截止2021年9月与关联公司的国内煤炭所有权出让与受让的交易额已达到2亿元，但此公司不存在与国外的关联交易，请问该公司2021年所得税汇税清缴时是否需要向当地税务局出...

分类:专家答疑 时间:20211101