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24331. 尾盘申报土增税抵扣项目 [31%]

提出如下问题:完成土增税清算后，尾盘申报时： 1、扣除项目的单方是怎么计算的？按土增清算时的已售单方，还是未售单方？ 2、如果是早期的项目，清算时的税金扣除是有营业税，而尾盘是没有营业税的，这个时候税金扣...

分类:专家答疑 时间:20211017

24332. 关联交易需出具本地文档的具体要求 [31%]

...炭贸易公司，从事与蒙古国的煤炭进口销售业务，截止2021年9月与关联公司的国内煤炭所有权出让与受让的交易额已达到2亿元，但此公司不存在与国外的关联交易，请问该公司2021年所得税汇税清缴时是否需要向当地税务局出具...

分类:专家答疑 时间:20211101

24333. 房产税 [31%]

...nt>提出如下问题:老师：你好! 我公司现使用的1500平方米的经营用门面及维修厂房是我公司大股东办的另一家公司购买的，现我公司使用了2年对方并没收取房租，但该公司在他公司的税务所交了房产税，与房屋所在地...

分类:专家答疑 时间:20060404

24334. 个人独资企业季度纳税 [31%]

...会员提出如下问题:老师您好：请教2个问题 1.个人独资企业今年季度盈利，但去年亏损今年一季度是否个人交税？如果交纳应该按照什么标准？ 2.交个人所得税，会计科目是进“管理费用”、还是“所得税”？...

分类:专家答疑 时间:20060405

24335. 房屋整改支出 [31%]

...票，现公司领导要求财务以工资形式支付此费用。请问：1、应按劳务报酬扣20%个人所得税还是应按工资薪金扣个人所得税？2、若以工资形式发放，我们是否应缴养老保险等？3、若以工资形式发放，如何确定所得税前扣除数？4...

分类:专家答疑 时间:20060405

24336. 集中研发相关事项 [31%]

提出如下问题:1.集中研发分割费用时是否是不用开票，只要未税金额挂往来帐。 2.如果是子公司也存在部分母公司的研发费用的话，是否要先开票到事业部再分割。 3.在2的基础上，是否两边都需要研发项目立项。 尊敬的会员...

分类:专家答疑 时间:20220509

24337. 关于工会经费和党组织经费的企业所得税汇算清缴 [31%]

提出如下问题:1.2020年我公司未计提党组织经费，于2021年3月补提2020年度的，2021年度的党组织经费正常计提，请问2021年汇算清缴时，对于2020年补提的党组织经费，是否考虑所得税调整？（2020年汇算清缴时时按照党组织经费实际...

分类:专家答疑 时间:20220523

24338. 建安业问题 [31%]

...建筑施工合同，总公司将施工任务授权给分公司执行(注 1:因为分公司单位注册地有税收任务)。* 现在的工作流程是:甲方付工程款给总公司，总公司再将 工程款拨付给分公司(注 2:无法与甲方签订三协议让甲方直接 付款给...

分类:专家答疑 时间:20220529

24339. 关于善意取得增值税发票的税务处理 [31%]

提出如下问题:老师：您好！ 我公司2021年9月收到税务稽查协查通知，说我公司2016年7-11月份收到的10份进项抵扣发票异常（涉嫌虚开发票）。经查，我司业务属真实发生，相关物流、资金流单据齐全。目前开票公司已于2018...

分类:专家答疑 时间:20220808

24340. 无形资产的确定 [31%]

提出如下问题:有两个问题：1、请外面的人开发了一个APP，是专门针对我们公司的一个项目而做的，使用对象是项目的客户，开发完后，APP的版权归我们，源代码也是我们的。请问这个前期开发可以归集到研发费，后期结转到无...

分类:专家答疑 时间:20220921