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24391. 增值税和营业税 [31%]

...装资质，去年主管税务机关给我公司核定增值税应纳税额1200元/月，今年又通知说按发生的销售业务缴纳税款，要不就将销售业务变更取消。公司又不想取消。想请教专家以下问题：1：如果公司没有资质（小规模纳税人），在安...

分类:专家答疑 时间:20080220

24392. 所得税申报 [31%]

...如下问题:我在填所得税申报表时有疑问，请教老师：1、假设我司本年实际列支广告费30万元，而符合（2000）84号的三个条件可税前列支仅有20万元，按收入2％的计算限额300万元，请问在填附表四的税前扣除限额是20万元/还是3...

分类:专家答疑 时间:20080225

24393. 福利费、职工教育经费、工会经费余额 [31%]

...如下问题:我是民营企业，2007年末有如下问题： 1、职工福利费方面，2007年我们按实不超出14%计提和使用；2006末“应付福利费”还有余额，余额为正数时。会计和纳税如何处理？余额为负数时，会计和纳税如何处理？

分类:专家答疑 时间:20080227

24394. 续42279 [31%]

俱乐部会员提出如下问题:教授你好:1.仓单交易中您提到的期货损益.我们老板07年亏了240万.能冲减07年的利润吗? 2.08年2月我公司资金紧张,向客户借了一笔款,对方是从基本户打到我公司的基本户上的.但银...

分类:专家答疑 时间:20080302

24395. 个人所得税扣除 [31%]

俱乐部会员提出如下问题:1.请问我公司3月5日发放2月份工资，个人所得税能否按照2000元扣除？ 2.我公司外籍人员的个人所得税按新个人所得税扣除标准，应扣多少？ 尊敬的会员：

分类:专家答疑 时间:20080303

24396. 固定资产开票,借用资产运费问题 [31%]

...题:专家您好! 以下有两个问题请帮助解答: 1.2008年2月因冰雪灾害供电不正常,为保证生产通过临时借用集团其他公司(异地)的发电机(属固定资产).进行自发电,现供电已正常,发电机已运回借用公司.此次借用中只发生运...

分类:专家答疑 时间:20080303

24397. 增值税零申报 [31%]

...营范围；要么做收入，否则不予零申报。 请问：1、像我公司如何才能做到既能每月零申报，又能不更改营业执照经营范围？、 2、税务专管员不同意我司零申报有哪条规定？ 尊敬的会...

分类:专家答疑 时间:20080310

24398. 固定资增值税 [31%]

...资产取得增值税发票,请问以下分录哪个是正确的; 1.借:固定资产 贷:银行存款 2-1 借:固定资产 借:应交税金-进项税 贷:银行存款 2-2 借:固定资产 贷:应交税金-进项转出 第...

分类:专家答疑 时间:20080319

24399. 企业所得税年度汇算 [31%]

...出如下问题:老师: 辛苦了,请教以下问题: 1、目前我在填写企业所得税年度汇算表,但是碰到一个问题,2007年我做了一笔“以前年度损益调整”分录，在利润表中已列出，我填年度申报表主表时其他成本费用税金都...

分类:专家答疑 时间:20080325

24400. 所得税中收入的确认 [31%]

俱乐部会员提出如下问题:专家您好:1.国税发[2007]10号中,第二条收入的审核中,(八)税收上应确认的其他收入的审核第2点"审核企业因债权人原因确实无法支付的应付款项、应付未付的三年以上应付帐款及已在成...

分类:专家答疑 时间:20080327