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24401. 项目装修工程涉税问题 [37%]

...：1、该装修项目是否属于新项目？主体工程立项时间为2016年4月30日前，装修工程立项时间为2018年5月。2、B公司（施工单位）是否直接开票给Ａ公司？Ａ公司能否抵扣进项税额？Ａ公司是装修工程的立项主体，也是发包人）。 ...

分类:专家答疑 时间:20180811

24402. 理财收益账务处理 [37%]

... 1、对这部分理财收益按合同根据财税【2016】36号是不用缴纳增值税的对吗？ 2、这部分收益账务上记入哪个科目呢，具体会计分录 3、所得税需要缴纳吗？

分类:专家答疑 时间:20180811

24403. 关于煤炭行业资源税 [37%]

...以下的（含30万吨），第一年免征，第二年减半征收；（2）年生产能力在30万吨至120万吨的（含120万吨），第一、二年免征，第三年减半征收；（3）年生产能力在120万吨以上的，第一、二、三年免征，第四年减半征收；（4）减...

分类:专家答疑 时间:20180814

24404. 税前扣除凭证管理的具体操作 [37%]

...等信息，不加盖五金店公章，是否就可以做税前扣除了？2、如果对于购买自然人东西可以由对方开具收据且写上身份信息，这一操作作为报销和可以税前扣除依据外，对采用这种办法的扣税凭证金额有否限额规定？3、新的办法...

分类:专家答疑 时间:20180815

24405. 受托加工的开票及账务处理 [37%]

...公司”（注明物资数量），领用时作相应的附注说明。 2、对于加工过程中发生的生产成本： 借：生产成本 贷：原材料－辅助材料 贷：应付职工薪酬 贷：制造费用 3、加工完成按合同规定发给委托方时： （1）确认销售收...

分类:专家答疑 时间:20180826

24406. 关于从保税区购买产品出口税收问题 [37%]

...从保税区购买该产品是否需要缴纳关税和增值税？ 2、若缴纳增值税，是否是抵扣后按生产企业实行免抵退；还是不抵扣依照贸易企业出口退税政策实行免退税政策。 3，该业务操作流程是否有文件，若有请告知文号。...

分类:专家答疑 时间:20180826

24407. 低于成本价销售问题 [37%]

...装，请问：1、涉税方面有何风险（增值税、所得税）？2、税务处理上有何要求？3、需要办理哪些手续？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好： 根据2011年第25号公告，第九条 下...

分类:专家答疑 时间:20180829

24408. 公司固定支出利息支出列支 [37%]

..., A不参与经营管理, 请问: 1)A公司收到100万元,如何入账? 2)B公司支出100万元,如何入帐?入什么科目 3)A收到100万元固定利息要交增值税吗?B凭什么税前列支? 4)以上有什么规定? 谢谢! 尊敬的会员：

分类:专家答疑 时间:20180830

24409. 向个人借款的涉税问题 [37%]

...1、我公司是否需要向其索要发票以保证税前列支？ 2、借款利率最高限是多少？ 3、为我公司提供借款的个人如果向税务局申请代开发票，需要缴纳哪些税？税率是多少？ 尊敬的会员：您提出...

分类:专家答疑 时间:20180905

24410. 出售资产适用税率 [37%]

...具体开票内容怎么填写呢（需不需要带上旧之类）? 2、施工单位包工包料（既有土建安装，也负责购买管道、阀门等）给我开具10%的发票，那么我出售时按10%税率还是按16%开具发票？ 我是按资产取得的税率来核定...

分类:专家答疑 时间:20180906