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24431. 是否应纳税调整 [31%]

俱乐部会员提出如下问题:1、我公司是季节性生产企业，生产期从上年10月至次年3月。次年3月后处于停产状态，因我公司职工在生产期内无星期六、星期日的休息日。生产结束后，补发2个月的生活补助。因20...

分类:专家答疑 时间:20080328

24432. 有关企业所得税汇算清缴问题咨询 [31%]

俱乐部会员提出如下问题:1、企业于07年11月份实际支付公益性捐赠款10万元，并取得公益捐赠发票一份。但由于经办人在2008年2月份报销，因此，在07年未入帐，也未计提。请问：此笔捐赠可否在07年度汇算清...

分类:专家答疑 时间:20080330

24433. 视同自产产品退税 [31%]

...询该分公司研发及小批量生产的产品出口的问题： 1、武汉分公司如何自己出口（不是找代理公司），因为武汉分公司是分公司不具有法人地位，海关不给于武汉公司进出口权，所以武汉分公司不能自己出口 2、武汉分...

分类:专家答疑 时间:20080410

24434. 总机构管理费 [31%]

俱乐部会员提出如下问题:1、总机构管理费原以总收入的2％可以税前扣除，新税法中没有明确的规定，请问老师现如何处理？ 2、国家规定的民间允许借款利率是多少？ 3、税法中说：企业发生的...

分类:专家答疑 时间:20080415

24435. 开办费用摊销问题 [31%]

...司2005年至2007年所发生的费用高于收入，请问： （1）我公司2007年终结算时能否将2005-2007年的全部费用进入2007年成本？因此项专项代理业务已全部结束。 （2）若不能全部进入当期成本，公司亏损，却要交企业所得税...

分类:专家答疑 时间:20080423

24436. 工会经费税前列支 [31%]

...font>提出如下问题:老师：我司是外资企业，问： 1、2007年工会经费按工资的2％计提记入管理费用，但工会经费的40％未上交工会，所以未取得任何票据，可否在所得税前列支？ 2、现听说内资企业必须取得收据才可...

分类:专家答疑 时间:20080424

24437. 购买软件进项税 [31%]

俱乐部会员提出如下问题:1、公司购买软件取得的增值税发票的进项税额是否可以抵扣？ 2、软件计入无形资产，摊销年限如果不按最低2年，而计划按5年摊销是否可以？ 尊敬的会员...

分类:专家答疑 时间:20080429

24438. 挂靠纳税处理 [31%]

...向我公司就每个学员收取一定的管理费。 请问：1、我公司取得学费收入是否需要交纳营业税？税率多少？ 2、驾校收取管理费只能给我公司开具收据，我公司能否据此入帐？ 如果不能正确做法如何处理？

分类:专家答疑 时间:20080504

24439. 印花税 [31%]

...t color=red>俱乐部会员提出如下问题:老师：您好！1、请问我公司服务合同（如物业管理服务、通讯服务、信息服务、物资代采购保管服务）在印花税税目表中无对应税目是否需缴纳印花税？2、一个合同金额确定，需跨年...

分类:专家答疑 时间:20080515

24440. 折旧问题及退税 [31%]

俱乐部会员提出如下问题:老师你好:1\我是一家民营企业主要以生产饲料预混料为主,由于企业的销售量不稳定,一般企业生产2-3个月的产量就可以供全年的销售,请问老师这样的企业折旧怎样计算比较合理 ...

分类:专家答疑 时间:20080528