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24451. 母子公司的资产转移涉及的税收 [37%]

...股东，股份比例与原房地产公司入股比例一致），请问：1、是否可以直接按房地产公司账面的酒店修建成本划转入酒店管理公司并过户？2、酒店管理公司是否可以认定为房地产公司的全资子公司？3、如果是全资子公司，母公司...

分类:专家答疑 时间:20190726

24452. 增值税、所得税 [37%]

提出如下问题:问题1：开发商购买物资应付供应商款，发票是100元，开发商实际支付的90元，差额10元应作为营业外收入缴纳增值税、所得税吗？ 问题2：我公司支付的押金未收回来应作为坏账计入营业外支出，所得税能扣除吗？...

分类:专家答疑 时间:20190726

24453. 总分公司财税问题 [37%]

...照还在办理中，但分公司建设已开始。现在咨询的问题：1、现在分公司建设（即开办等）所购入的材料、水电、配件等发票均开的总公司抬头，那么，这种情况下，该类费用是计入总公司成本费用账，还是暂挂内部往来，将来...

分类:专家答疑 时间:20190726

24454. 分公司变为法人公司涉税问题 [37%]

...出口。为此欲将现分公司运作为独立的法人公司，请问：1、涉税？2、操作及相关会计核算？3、分公司运作为独立的法人公司哪种方式更节税、更节省资金？ 谢谢专家！急等您的回复，再次感谢！...

分类:专家答疑 时间:20060213

24455. 赠品轮胎入账成本确定问题 [37%]

...分轮胎我司是用于对外销售的，那我有如下几个问题： 1.这类赠品收到入库时，是否以公允价值确认入库成本并同时确认营业外收入？ 2.上述如果答案是：是，那如何确定其公允价值？如果凭供应商发于我司的报价邮件是否能...

分类:专家答疑 时间:20190827

24456. 发票土地款？？？ [37%]

...，现到清算阶段，因分期开发，有旧项目，也有新项目(2016年4月后的施工证)。请问这个土地成本在税法上承认吗，（1）能做为企业所得税的成本扣减项吗（2）能做增值税的销项税的扣减项吗？（3）成做土地增值税的成本扣减...

分类:专家答疑 时间:20190916

24457. 关于子公司借款法律税务风险问题？ [37%]

...在经营中发生资金周转困难，向这些下属公司出借资金：1、国家法律是否允许这种出借资行为？2、发生收取资金占用费是否开发票？3、有的子公司经营失败，公司注销，出借资金全部收不回来，造成坏帐，是否可税前抵扣？ ...

分类:专家答疑 时间:20190920

24458. 合伙企业转让股权收益是否要先交税 [37%]

...公司，取得B公司股权转让收益235万元,B公司股权计税成本100万元,转让过程中发生的相关税费30万元,问题1.,A公司想把转让B公司的最终收益,用于再投资或转增A公司的股本,请问要先交个所税吗?问题2:合伙企业,不是先分后税吗?如果A...

分类:专家答疑 时间:20190926

24459. 研发费加计扣除 [37%]

...程中，有以下三个问题，需要您的指点以便准确辨识：（1）试制样品的检验费是不是包含研发过程中形成的所有中间产物的检验费都属于，而不是仅指临床样品（2）其他项目里的鉴定费在药品研发过种中一般指什么，请举例 （...

分类:专家答疑 时间:20190930

24460. 无偿使用资产 [37%]

...后，向加盟店收取正常加盟费+超额加盟费。 问题是， 1。集团总部将设备无偿给加盟店使用：集团将按视同销售缴纳增值税 ，但无需按视同销售缴纳企业所得税？从法律上讲，无偿使用，所有权不转移，---以上税务处理是否...

分类:专家答疑 时间:20191016