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24511. 个人所得税 [37%]

...于员工抽奖所得，企业处理的方式有以下几种： 　　1、直接出费用，不扣缴个人所得税； 　　2、按“偶然所得”扣缴个税； 　　3、按“工资薪金所得”扣缴个税。 　　第一种，不扣缴个人所得税，面临的可能就是...

分类:专家答疑 时间:20200118

24512. 关于土地增值税 [37%]

...目前该项目准备做土地增值税清算测算，有以下问题： 1、因该项目存在回迁安置，所以土地出让金发票金额与出让合同金额不一致，是否可以按回迁户评估价值计入土地拆迁成本在税前扣除？ 2、因为该项目办理了两个土地证...

分类:专家答疑 时间:20200211

24513. 保安服务公司 [37%]

...守护（不含武装守护）、区域秩序维护等保安服务，请问1.我开票的大类属于生活服务类的其他生活服务吗？2.疫情期间在各个卡口隔离点提供服务，能否免征增值税？3.免征增值税需要提供什么材料？ 尊敬的会员：您提出的问...

分类:专家答疑 时间:20200218

24514. 集团公司业务处理 [37%]

...个子公司是两个生产企业和一个销售公司，请问一下： 1、总公司把新引进股东的资金拔付给下属子公司做生产流动资金如何进行账务处理？是否涉及税收问题？如挂往来科目是否一年内必须归还再拔付？ 2、总公司为子公司提...

分类:专家答疑 时间:20200219

24515. 境外投资分红税务咨询 [37%]

...我司是国内企业，在印尼投资一家企业（B公司），占比10%，预计今年4-5月会收到B公司以前年度分红款，问题如下： 1、收到分红款后，我司要如何确认应纳税所得额？可抵免境外所得税税额？境外所得税的抵免限额？境外所得...

分类:专家答疑 时间:20200310

24516. 房产过户 [37%]

...税人，是台港澳与境内合资的有限责任公司A，A公司于2013年处于歇业状态，，但A公司也有员工，有一处其名下的办公室（该房产是2003年购入），有产权证。A公司平日的损耗开支现在都是向B公司借款支付，累计到2019年，已借款...

分类:专家答疑 时间:20200310

24517. 打给A公司多的钱怎么退还问题和预付款问题 [37%]

提出如下问题:老师：1:请问下A公司帮B公司做项目，同时该项目金额必须达到6万，A公司可以帮B公司申请政府补助，A公司给B公司开具发票6万，B公司支付6万给A公司，但是实际B公司只需要支付3万，请问下A公司如何把这3万返还给...

分类:专家答疑 时间:20200312

24518. 土地出资的账务处理及销项税额 [37%]

...下问题:政府将土地以作价出资方式对公司投资，评估价100万元。后公司直接将该土地投资给全资子公司，评估价120万元，并对子公司开具了120万元的增值税专用发票。问：1.该公司收到政府作价出资土地的账务处理。2.该公司对...

分类:专家答疑 时间:20200317

24519. 关于所得税的问题 [37%]

...下问题:老师，你好，我有关于所得税方面问题请教：1、客户先在我公司开票，但未提货，等过一段时间提货时，这批产品的价格已经涨价，请问给客户的涨价补贴，可以计入销售费用吗？2、公司每年都要赠送客户食品样式...

分类:专家答疑 时间:20060303

24520. 财税2020年13号文件适用范围的理解 [37%]

提出如下问题:对财税2020年13文件适用范围的理解： 1、文件标题是关于“支持个体工商户复工增值税优惠的政策”，但在3月实际执行中，一些公司也参照该文件执行了“小规模纳税人税率由3%减按1%开票，并准备按1%申报纳税” ...

分类:专家答疑 时间:20200324