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24521. 置换土地相关税费如何处理？ [37%]

...2.土地增值税清算时，对置换的土地成本应当如何扣除？3.如何确认置换土地企业所得税计税成本？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1.土地置换会计处理 借：无形资产-土地使用权 （xx地块）（换入土地） 贷：无形...

分类:专家答疑 时间:20200115

24522. 土地置换环节是否需要确认企业所得税 [37%]

...2.土地增值税清算时，对置换的土地成本应当如何扣除？3.如何确认置换土地企业所得税计税成本？ 接上提问，置换环节是否需要确认企业所得税？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 根据《企业会计准则第7...

分类:专家答疑 时间:20200116

24523. 税局核查补缴税款账务处理 [37%]

...发票如何进行账务处理？ 2、补缴税款如何账务处理？ 3、假如我公司这张发票在所得税汇算清缴前被查处，如何进行账务处理？谢谢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、应冲销原账务处理： 借：主营业务成本（红字...

分类:专家答疑 时间:20200117

24524. 个人所得税 [37%]

...人所得税； 　　2、按“偶然所得”扣缴个税； 　　3、按“工资薪金所得”扣缴个税。 　　第一种，不扣缴个人所得税，面临的可能就是补税加50%-3倍的罚款，此时通常是50%； 　　第二种，对于非员工抽奖所得，财税[...

分类:专家答疑 时间:20200118

24525. 关于土地增值税 [37%]

...，是否可以把该拆迁成本按该项目整体建筑面积分摊？ 3、回迁安置部分收入和成本应如何确认？ 4、我公司按回迁评估价值给回迁户开具发票对吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、可以按回迁户评估价值计入土地...

分类:专家答疑 时间:20200211

24526. 保安服务公司 [37%]

...疫情期间在各个卡口隔离点提供服务，能否免征增值税？3.免征增值税需要提供什么材料？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：1、贵公司上述业务属于生活服务类的其他生活服务。可以享受免征增值税优惠政策。2、...

分类:专家答疑 时间:20200218

24527. 集团公司业务处理 [37%]

...等？能否采取提取管理费直接冲抵总公司的管理费用？ 3、集团内资金统一管理，总公司每天下班前通过银行系统把对子公司的资金全部调入总公司基本账户，子公司需要资金时再从总公司拔付给子公司，请问如何进行账务处理...

分类:专家答疑 时间:20200219

24528. 境外投资分红税务咨询 [37%]

...否享有饶让抵免，即我司是否可以按20%办理税收抵免？ 3、请问关于境外投资收回分红款还需要注意哪些税务关注点？涉及哪些税费？ 谢谢解答！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、收到分红款后，应确认所得。 《...

分类:专家答疑 时间:20200310

24529. 房产过户 [37%]

...税人，是台港澳与境内合资的有限责任公司A，A公司于2013年处于歇业状态，，但A公司也有员工，有一处其名下的办公室（该房产是2003年购入），有产权证。A公司平日的损耗开支现在都是向B公司借款支付，累计到2019年，已借款...

分类:专家答疑 时间:20200310

24530. 打给A公司多的钱怎么退还问题和预付款问题 [37%]

...票6万，B公司支付6万给A公司，但是实际B公司只需要支付3万，请问下A公司如何把这3万返还给B公司？2:请问对方想先支付预付款，然后让我们开全额发票（这个合同跨4年） 但是我是想按分期收款开票的（不用先交税） 但是我...

分类:专家答疑 时间:20200312