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24531. 境外发行游戏产品取得收入涉税问题 [37%]

...公司 2、从境内游戏研发企业取得独代或联运游戏产品 3、在境外通过Google、Facebook、Apple等大媒体获取游戏用户的充值收入（境内公司通过公司外币账户汇应付款给媒体公司，获取收入后媒体公司定期结算给境内公司） 请问：...

分类:专家答疑 时间:20200514

24532. 法人和股东持股比例高低 [37%]

...企业所得税可以享受免税政策，审计方面没有太大影响。3、持有法人股有一定限制规定，公司在持有时可以考虑一下以下因素，具体如下： 1、股份公司发起人持有本公司股份自公司成立之日起一年内不得转让。 2、公司法及...

分类:专家答疑 时间:20200521

24533. 研发费用加计扣除 [37%]

...发费用加计扣除吗？ 2、属于委托研发还是共同研发？ 3、报销的对方差旅费可以算在加计扣除基数里吗？ 4、对方给我开具的技术开发费用发票应填写在所得税A107012研发费用明细表的哪一栏？ 尊敬的会员：您提出的问题专家...

分类:专家答疑 时间:20200524

24534. 有限公司可以吸收合并个人独资企业吗，如果可以，需要怎么操作 [37%]

...决议; 2、合并各方分别编制资产负债表和财产清单; 3、各方签署《合并协议》，合并协议应包括如下内容： (1)合并协议各方的名称、住所、法定代表人; (2)合并后公司的名称、住所、法定代表人; (3)合并后公司的注册...

分类:专家答疑 时间:20200529

24535. 建筑企业所得税原是核定征收，现在变为查帐征收？ [37%]

...又没有相关的成本费用可以扣除，哪所得税如何处理？ 3、原先在核定时期，几乎没有建帐，现在应当如何补建帐比较好？ 谢谢老师。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：1、剩余发票可以继续使用。2、没有成本企...

分类:专家答疑 时间:20200601

24536. 企业代扣个人部分社保费账务处理 [37%]

...0 2.计提单位社保借：管理费用700 贷：应付职工薪酬700 3.代扣个人部分社保费：借：应付职工薪酬-代扣社保 300 贷：应付职工薪酬-工资300 4.交社保：借：应付职工薪酬 -代扣社保300应付职工薪酬700，贷银行存款1000.那这样应...

分类:专家答疑 时间:20200605

24537. 跨境电商报关问题 [37%]

...后亚马逊的销售金额可能存在不一致的情况，如果处理？3、亚马逊的回款额与报关额不一致，外管局的总量核查有差额如何处理？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 海外仓的具体流程： 1、卖家自己将商...

分类:专家答疑 时间:20200618

24538. 2018年开的成本发票能对应2019年收入吗？ [37%]

...地计量； 　　2.交易的完工进度能够可靠地确定； 　　3.交易中已发生和将发生的成本能够可靠地核算。 　　（二）企业提供劳务完工进度的确定，可选用下列方法： 　　1.已完工作的测量； 　　2.已提供劳务占劳务总量的...

分类:专家答疑 时间:20200619

24539. 关于采矿权转让所得税问题 [37%]

...交税，交滞纳金，调整未分配利润，税务说没法交？ （3）税务建议做稽查自查申报可以交，这样有风险吗？ 谢谢老师赐教，急急 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：1、属于无形资产转让取得的收入，按照9%的增...

分类:专家答疑 时间:20200621

24540. 关联方资金拆解税务问题 [37%]

...否要收利息？ （2）如果不收利息，是否有税风险？ （3）如果收利息，按什么利率收取？ 对A公司收取B的利息，要开具增值税专票，那B公司拿到这张专票，其增值税是否可以抵扣？所得税前是否列支？ 尊敬的会员：您提出的...

分类:专家答疑 时间:20200626