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24541. *投资 [37%]

...。并把新公司的所有办公用品拉回给我公司，请问老师：1、我公司与新公司是属母子关系还是债权债务关系？2、账上还余下的9万元，我是以坏账的形式冲掉还是以投资损失来处理？处理时我需要什么原始依据？这部分损失在年...

分类:专家答疑 时间:20060312

24542. 企业所得税申报表填写问题 [37%]

...如下问题:我想请问一下老师，企业所得税申报表填写：1营业收入（填写的金额是利润表哪几项相加），2营业成本（填写的金额包括期间费用和营业外支出吗？）3利润总额（填写的金额是收入-成本吗？） 尊敬的会员：您提出的...

分类:专家答疑 时间:20200707

24543. 投资公司账务处理 [37%]

提出如下问题:1.我们要成立投资公司，境内对外投资设备，利润分成。请问一般按税人和小规模都交什么税、税率都是多少？如果设备进项13%，销项税率6%，让全额抵扣吗？ 2。没做过投资公司，投资现金和设备上税有区别吗？ ...

分类:专家答疑 时间:20200714

24544. 混合销售问题 [37%]

...业，甲方委托安装项目施工箱变或配电房安装等工程时，1.合同签订为包工包料，这种情况下本公司是否属混合销售，税率为9%？2.合同签订电力变压器等设备要求本公司开具发票13%税率于甲方、且安装设备时，本公司是否属于销...

分类:专家答疑 时间:20200724

24545. 土地出租增值税税率问题 [37%]

... 我司为制造业一般纳税人，有一块空地（土地使用证2014年4月取得）出租给A公司，这块地当时入账记入“无形资产-土地使用权”。 1.我司经营出租土地，是否按照不动产租赁业务进行处理，税率采用简易计税5%开普票？或者采...

分类:专家答疑 时间:20200817

24546. 公司关联方借款 [37%]

提出如下问题:1、、公司向非关联公司借款，支付的利息，怎么所得税前扣除，具体包括？ 2、以什么标准扣除，同期同类贷款利息如何界定？ 3、以什么凭证扣除，是公司支付利息凭证还是需要对方开具发票，什么类型发票，...

分类:专家答疑 时间:20200819

24547. 借款支付利息问题 [37%]

提出如下问题:1、公司向个人借款，向个人支付的利息，怎么所得税前扣除，具体包括？ 2、以什么标准扣除，同期同类贷款利息如何界定？ 3、以什么凭证扣除，是公司支付利息凭证还是要到税局代开发票，若代开发票，需要...

分类:专家答疑 时间:20200819

24548. 转让合伙份额的个税 [37%]

...公司股权，A企业的合伙人甲转让合伙份额给其他个人， 1、是否需交个税？ 2、按照什么税目交？ 3、计税基数如何计算公式？ 4、是否涉及对B公司净资产评估？或仅评估A企业净资产？A合伙企业，净资产没啥可评估的，仅仅...

分类:专家答疑 时间:20200828

24549. 盈余公积弥补亏损 [37%]

提出如下问题:1、企业发生了亏损，是否一定要用盈余公积弥补亏损（是选择性弥补亏损还是必须弥补亏损） 2、如果企业决定用盈余公积弥补亏损，需要出具什么资料和履行什么程序，会计凭什么附件入账 3、用法定盈余公积...

分类:专家答疑 时间:20200903

24550. 少年宫一般有什么税收政策 [37%]

提出如下问题:1.区属公办少年宫一般有什么税收政策2.采用什么样的会计制度核算3.民办少年宫与公办的政策异同 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、区属公办少年宫如果是非盈利性的，免征税款， 《中华人民共和国...

分类:专家答疑 时间:20200909