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24541. 所得税问题 [31%]

...全资子公司，其注册资本为1000万元，该子公司净资产为1200万元，如果把该子公司的全部股份卖给A公司，作价为1300万元，其款项打入母公司，请问：1、所得税计税的依据以及税是多少2、所得税在我公司交还是子公司（2个公司...

分类:专家答疑 时间:20100208

24542. 增值税能否抵扣 [31%]

...二种情况 1、货物发票与运输发票，数量不符 2、发票数量与验收磅单数量不符 请问，增值税如何抵扣？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、查明原因，该补开的补开...

分类:专家答疑 时间:20100208

24543. 固定资产改良 [31%]

...变房屋或者建筑物结构、延长使用年限等发生的支出。 2、根据《企业所得税法实施条例第五十八条》：除上述第（一）项和第（二）项规定的固定资产改建支出外，以改建过程中发生的改建支出增加计税基础，就是说，应当予...

分类:专家答疑 时间:20100210

24544. 固定资产修理 [31%]

...分安装材料金额比较少，此部分材料费如何列支？ 2、我公司每年雇用一修理公司为我公司做零星工程（例如在厂房的某个位置改个门、小部分路面坏了进行修理、厂房安装防晒挡板等），工程很零碎（最高单笔金额可能只...

分类:专家答疑 时间:20100218

24545. 税前抵扣问题 [31%]

...有文件吗？09年只提取没花的，10年可继续使用吗？ 2、公司下发取暖费通知，按级别凭交热费单据报销，可税前抵扣吗？所得税对取暖费有规定吗？ 3、预收帐款按应税所得率的4%-15%调增所得税吗？如不存在发货没入...

分类:专家答疑 时间:20100316

24546. 在国外设立办事处的费用如何处理 [31%]

...需办理什么手续，有什么规定，谢谢： 1.房租 2.差旅费 3.招待费 4.外籍人员的工资，是否要代扣代缴个税 5.国内外派人员工资，代扣代缴个税的标准时什么 谢谢老师！ 尊敬的...

分类:专家答疑 时间:20100323

24547. 外出经营增值税问题 [31%]

...乙施工场地建一临时生产机组，专供乙公司材料，时间为2-3个月。 请问： 1、由于外出生产经营时间少于180天，是否可以在甲公司所在地缴纳增值税？ 2、如果到甲公司所在地税务局开具外出经营证明，...

分类:专家答疑 时间:20100327

24548. 固定资产转让 [31%]

...工。在这种情况下， 1.这样操作是否被允许？ 2.涉及哪些税金？ 2.固定资产损失金额如何计算？具体数字如下： 原值50760 折旧年限5年 已使用3年，帐面净值17579.40 预计到期残值5076 预计...

分类:专家答疑 时间:20100330

24549. 出租厂房水费问题 [31%]

俱乐部会员提出如下问题:有2个问题请教老师 1.我公司将闲置厂房部分出租,对方使用的相应水费我们可以给开具增值税专用发票吗,税率是按17%开,还是按13%开具. 2.我公司年初大量采购全年用钢材款(...

分类:专家答疑 时间:20100330

24550. 急!关于在建工程电费及购买抽油烟设备进项税问题 [31%]

...一张增值税发票，请问：1、该发票能抵进项税吗？ 2、该发票中只抵生产产品的电费部分，在建工程部分不抵，可否？ 3、将该发票退给电力公司重新分别开据？但本月开据的发票，在本月31日我公司又将该发票认证通...

分类:专家答疑 时间:20100331