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24541. 所得税纳税调整 [31%]

...问1、坏帐准备金年初余额10万元，年末余额8万元，差额2万元可否调减应纳税所得额？ 2、银行开具的财务顾问费是否可税前列支（如贷款利息应按基准利率上浮10%，现银行按基准利率贷给你，差额作为财务顾问费支...

分类:专家答疑 时间:20090508

24542. 所得税申报表填列 [31%]

...下问题:1、我公司（04年成立的外资制造业）07年计提27万坏账准备，07年汇算清缴时全额调增了应纳税所得额，08年冲回了10万原已计提的坏账准备，08年底坏账准备科目余额17万，08年的申报表是不是可以调减应纳税所得额10万...

分类:专家答疑 时间:20090508

24543. 工伤和加工赔偿问题 [31%]

...r=red>俱乐部会员提出如下问题:专家，您好！我有2个问题，要请教：1、员工的工伤，没有经过劳动仲裁，公司和个人达成一致的协仪和员工的收据（医院的治疗费单据都没有），可以作为入账的依据吗？列入管理费还是...

分类:专家答疑 时间:20090511

24544. 利润分配相关的税务问题 [31%]

俱乐部会员提出如下问题:A公司由2个自然人投资，A公司又和另外5个自然人分别投资了B、C、D、E、F五个公司，目前ABCDEF均有未分配利润，请问与未分配利润按相关的几个问题，请解答，多谢！ 1、BCDEF先...

分类:专家答疑 时间:20090512

24545. 新办运输企业申报和所得税问题 [31%]

俱乐部会员提出如下问题: 去年12月26日（税登日）新成立的运输公司，属于应税劳务在地税。刚开业09年一季度，运输收入是代开票，税款代扣代缴。一直未接到国税局进行纳税申报也没有接到税务方面的...

分类:专家答疑 时间:20090512

24546. 教育经费的税前扣除 [31%]

...>提出如下问题:1.请问当年的教育经费超支(超出工资的2.5%)是否可以理解可以无限期结转至以后年度作税前抵扣? 2.请问如无分机构,所得税报中的总分机构相关表格是否需填? 尊敬的会员：您...

分类:专家答疑 时间:20090514

24547. 房屋租金的处理 [31%]

...务需要，向个人租赁房屋一套，期限5年，每年支付租金2万元。 （1）如果用于管理人员住房，租金的账务如何处理？依据的规定是？ （2）如果用于公司办公业务用，租金的账务如何处理？依据的规定是？ 谢谢

分类:专家答疑 时间:20090516

24548. 关于70923问题续问? [31%]

...部会员提出如下问题:专家,您好! 关于70923问题的解答,我对此还有疑问,我想把问题说得具体点,请您帮我做出正确处理。 我单位的实收资本为4000万，08年全年向关联方借款4683万，按同期银行贷款利率5.31%计...

分类:专家答疑 时间:20090519

24549. 同一控股下的两家企业合并 [31%]

...下的两家独立的企业。A企业09年属于减半征收期，B企业2009和2010年都属于减半征收期。 如果B企业对A企业时行吸收合并， 1、B企业取得A企业的全部股权，需支付什么样的价格？ 2、对A企业或B企业的所得税会有什...

分类:专家答疑 时间:20090521

24550. 是否需调整 [31%]

...>提出如下问题:老师你好：我想问几个问题。一、我在2009年3月发现2008年支付的房产税没有记入“管理费用”科目，在2009年我做了这样的会计分录：（1）、借：管理费用--房产税 贷：应交税金--房产税；（2）、借：以前年...

分类:专家答疑 时间:20090521